為進一步提升我市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制治理水平、規(guī)范內(nèi)部權(quán)力運行、促進依法行政、推進廉政建設(shè)。根據(jù)《四川省財政廳關(guān)于開展全省行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)監(jiān)督檢查工作的通知》（川財會〔2023〕28號）文件要求,雅安市財政局開展了對全市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)現(xiàn)場抽查工作。

一是高效組織，提升核查效率。雅安市財政局成立了雅安市行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)專項檢查小組，在內(nèi)部控制建設(shè)專項工作抽查中，檢查組一行采取“聽自查匯報、查閱憑證資料、對應(yīng)指標(biāo)現(xiàn)場打分、列出問題整改清單、面對面與單位負(fù)責(zé)人反饋整改事項及完成時限”等方式，對受檢單位普遍存在的制度不完善、涵蓋單位層面和六大業(yè)務(wù)領(lǐng)域監(jiān)督制度不明確，資料更新不及時；差旅費填寫不規(guī)范，原始憑證填寫要素不齊全；政府采購流程不規(guī)范，資料缺失嚴(yán)重；項目管理咨詢、比選和競爭性磋商環(huán)節(jié)體現(xiàn)不充分；還有個別單位出差沒有使用公務(wù)卡等突出的問題進行了逐一反饋，進一步明確了整改時限。

二是嚴(yán)抓督促，落實整改實效。針對存在的問題，檢查組一行要求落實整改的單位：一是再次梳理問題。對照工作臺賬和工作底稿，再次梳理本單位內(nèi)部控制建設(shè)中存在的問題，堅持以小見大、以點拓面，對發(fā)現(xiàn)的問題舉一反三、立行立改；二是督促整改落實到位。各單位主要負(fù)責(zé)人要按照檢查組指出存在的問題，務(wù)必引起高度重視，做到親自抓、反復(fù)抓，針對問題及時整改，切實做到“以改促管、以改促建”，把各項制度和相關(guān)規(guī)定落地見效。

三是成果運用，強化監(jiān)督機制。結(jié)合本次檢查情況及反饋的問題，督促單位應(yīng)高度重視，及時修訂完善制度辦法，著力建立權(quán)責(zé)清晰、約束有力的內(nèi)部財會監(jiān)督和內(nèi)部控制體系，明確內(nèi)部監(jiān)督的主體、范圍、程序、權(quán)責(zé)等，落實單位內(nèi)部控制管理主體責(zé)任，并按相關(guān)要求嚴(yán)格執(zhí)行。

通過本次檢查，各單位更深層次的了解了單位內(nèi)控建設(shè)方面存在的各項問題，通過查漏補缺，在今后工作中重視內(nèi)控相關(guān)建設(shè)，加強單位制度和工作的管理，加強財務(wù)人員的培訓(xùn)，建立財會監(jiān)督常態(tài)化工作機制。本次內(nèi)控檢查達到了“以查促建”，推動被檢單位規(guī)范、完善單位內(nèi)部控制建設(shè)的目的。