目錄

第一部分 部門概況    …………………………1

一,、基本職能及主要工作………………………… 1

二,、機構(gòu)設(shè)置 …………………………………………9

第二部分 2020年度部門決算情況說明 ………………………  11

一,、收入支出決算總體情況說明 …………………………11

二,、收入決算情況說明 ………………………………………11

三、支出決算情況說明 ……………………………………12

四,、財政撥款收入支出決算總體情況說明 ……………………12

五,、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明 ……………………13

六,、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明 …………………16

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明  ……………………17

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明 ……………………………19

九,、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明 ………………………19

十、其他重要事項的情況說明   ………………………………19

第三部分 名詞解釋    …………………………………24

第四部分 附件  ……………………………………27

附件1       …………………………………27

附件2     ………………………………………30

第五部分 附表 …………………………………………34

一,、收入支出決算總表

二,、收入決算表 

三、支出決算表

四,、財政撥款收入支出決算總表

五,、財政撥款支出決算明細表  

六、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

七,、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細表

八,、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

九,、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一,、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十二,、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十四,、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表

第一部分 部門概況

一,、基本職能及主要工作

（一）主要職能

1.擬訂并組織實施全市財稅（含財政、預(yù)算,、稅收,、非稅收入、財務(wù),、會計,、國有資產(chǎn)等，下同）發(fā)展戰(zhàn)略,、規(guī)劃,、政策和改革方案，分析預(yù)測宏觀經(jīng)濟形勢,，參與制定各項宏觀經(jīng)濟政策,，提出運用財稅政策實施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會財力的建議，擬訂市與縣（區(qū)）,、政府與企業(yè)的分配政策,，完善鼓勵公益事業(yè)發(fā)展的財稅政策。

2.貫徹執(zhí)行國家財稅方面的法律,、法規(guī)和方針,、政策，研究,、擬訂全市的財政,、財務(wù)、會計管理的規(guī)范性文件,；制定和執(zhí)行財政,、財務(wù)、會計管理的規(guī)章制度,。

3.承擔各項財政收支管理的責任,。負責編制并組織執(zhí)行年度市級預(yù)決算草案。受市政府委托,，向市人民代表大會報告全市和市級預(yù)算及其執(zhí)行情況,，向市人大常委會報告決算。組織制定經(jīng)費開支標準、定額,，負責審核批復部門（單位）的年度預(yù)決算,。

4.負責政府非稅收入管理。負責政府性基金管理,，按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費,。管理財政票據(jù)。制定并組織實施彩票管理政策和有關(guān)辦法,，管理彩票市場,，按規(guī)定管理彩票資金,。

5.組織制定全市國庫管理制度,、國庫集中收付制度，指導和監(jiān)督國庫業(yè)務(wù),，按規(guī)定開展國庫現(xiàn)金管理工作,。負責制定政府采購制度，監(jiān)督管理全市政府采購工作,。

6.負責制定全市行政事業(yè)單位國有資產(chǎn)管理規(guī)章制度及市級機關(guān)事業(yè)單位國有資產(chǎn)收益管理辦法并對執(zhí)行情況進行監(jiān)督檢查,，負責市級機關(guān)國有資產(chǎn)經(jīng)營收益財政專戶管理工作。制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標準和支出政策,，負責財政預(yù)算內(nèi)行政機構(gòu),、事業(yè)單位和社會團體的非貿(mào)易外匯和財政預(yù)算內(nèi)的國際收支管理。

7.負責審核和匯總編制全市國有資本經(jīng)營預(yù)決算草案,，制定國有資本經(jīng)營預(yù)算的制度和辦法,，收取市本級企業(yè)國有資本收益，組織實施企業(yè)財務(wù)制度,，按規(guī)定管理金融類企業(yè)國有資產(chǎn),，參與擬訂企業(yè)國有資產(chǎn)管理相關(guān)制度，按規(guī)定管理資產(chǎn)評估工作,。

8.負責辦理和監(jiān)督財政性經(jīng)濟發(fā)展支出,、政府性投資項目的財政撥款，負責投資評審管理工作,，參與擬訂政府性建設(shè)投資的有關(guān)政策,，制定基本建設(shè)財務(wù)制度，負責有關(guān)政策性補貼和專項儲備資金財政管理工作,。負責全市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作,。

9.會同有關(guān)部門管理全市社會保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出，會同有關(guān)部門擬訂社會保障資金（基金）的財務(wù)管理制度,，編制市級社會保障預(yù)決算草案,。

10.組織執(zhí)行政府債務(wù)管理制度和政策，制定具體管理辦法，負責管理政府債務(wù),，防范財政風險,。參與研究利用外資的有關(guān)政策，管理外國政府和國際金融機構(gòu)貸（贈）款項目的有關(guān)業(yè)務(wù),，參與財稅領(lǐng)域的國際交流與合作,。

11.負責管理全市的會計工作，監(jiān)督和規(guī)范會計行為,，組織實施國家統(tǒng)一的會計制度,，指導和監(jiān)督注冊會計師和會計師事務(wù)所的業(yè)務(wù)，指導和管理社會審計,。

12.負責財政資金績效評價,。監(jiān)督檢查財稅法規(guī)、政策的執(zhí)行情況,，反映財政收支管理中的重大問題,。依法查處違反財經(jīng)法紀的行為。

13.負責財政宣傳和財政信息管理系統(tǒng)工作,，制訂財政科學研究和教育規(guī)劃,，組織和管理全市財政業(yè)務(wù)培訓。

14.承擔市政府公布的有關(guān)行政審批事項,。

15.承辦市政府交辦的其他事項,。

（二）2020年重點工作完成情況。

2020年,，在市委,、市政府的堅強領(lǐng)導下，在省財政廳的關(guān)心和支持下,，市財政局主動作為,、全力發(fā)揮財政職能，統(tǒng)籌推進新冠肺炎疫情防控和經(jīng)濟社會發(fā)展各項工作,，圓滿完成職能目標任務(wù)和跳起摸高目標任務(wù),，為全市經(jīng)濟社會健康發(fā)展提供了堅實的財力支撐。

1.堅持政治統(tǒng)領(lǐng),，加強黨對財政工作的全面領(lǐng)導,。全市財政系統(tǒng)不斷增強“四個意識”、堅定“四個自信”,、做到“兩個維護”,，切實加強黨對財政工作的全面領(lǐng)導。自覺在黨的引領(lǐng)下謀劃部署財政工作,、研究設(shè)計財政政策,、分配管理財政資金,，做到“手中有財，心中有政”,。持續(xù)深化“崇德敬業(yè),、理財為民”品牌建設(shè)，推動干部職工堅守理想信念,、勇于創(chuàng)業(yè)擔當,。2020年，市財政局被省人民政府表彰為“四川省民族團結(jié)進步模范集體”,，被省應(yīng)急管理廳,、省人社廳表彰為“2019年度四川省抗擊重大自然災(zāi)害先進集體”。

2.強化財政管理,，圓滿完成財政收支任務(wù),。截至2020年12月31日，全市地方一般公共預(yù)算收入完成484,874萬元,比上年同期增加54,732萬元,，增長12.72%,，同口徑增長17.98%,。其中：稅收收入完成337,580萬元,，增長7.5%，占一般公共預(yù)算收入比重為69.62%,；非稅收入完成147,294萬元,，增長26.86%。全市一般公共預(yù)算支出完成1,696,959萬元,，增長16.51%,。積極爭取上級支持。

在抓好收入組織的同時,，積極做好聚財工作,，全市爭取上級轉(zhuǎn)移支付資金106.73億元，較上年增長14.14%,。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付30.62億元,、特殊轉(zhuǎn)移支付4.89億元、縣級基本財力保障獎補資金4.75億元,、重點生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付1.68億元,。爭取新增債券資金52.33億元，其中：一般債券8.8元,，增長273.08%,；專項債券43.53億元，增長86.9%,；爭取財政專項扶貧資金16752萬元,，同口徑增長88.97%。大力壓減一般支出。全市總體壓減率為16%,，全市財政部門帶頭壓減一般性支出,，總體壓減率17%。其中：市財政局壓減率18%,，高于市級機關(guān)總體壓減率2個百分點,；縣級財政部門壓減率17%，高于縣（區(qū)）總體壓減率1個百分點,。

3.抓實財政保障,，全力阻擊新冠肺炎疫情和洪澇災(zāi)害。面對突如其來的新冠肺炎疫情,，局黨組把打贏疫情防控阻擊戰(zhàn)作為當前重大政治任務(wù),，確保財政資金撥付不過夜、財政政策落實不過夜,，務(wù)必不因財政資金撥付不到位影響疫情防控,，務(wù)必不因財政服務(wù)管理不到位影響疫情防控，形成全市財政戰(zhàn)“疫”合力,。截至12月31日,，全市各級財政已下達疫情防控救治補助資金63,570.69萬元。及時出臺《關(guān)于明確〈雅安市人民政府印發(fā)關(guān)于支持企業(yè)應(yīng)對疫情共渡難關(guān)十二條措施〉操作辦法的通知》,，從減負,、財稅、穩(wěn)崗,、金融等方面全力支持企業(yè)復工復產(chǎn),，緩解中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難。截至12月31日,，累計有2.045萬戶次企業(yè)享受到省十三條及市十二條政策措施,，全市各級財政共兌現(xiàn)物流、電價,、貸款貼息等財政補貼4,591萬元,。利用“戰(zhàn)疫貸”助力小微企業(yè)復工復產(chǎn)，全市多家銀行向400余戶企業(yè)發(fā)放“戰(zhàn)疫貸”73,695.15萬元,，各級財政籌集資金857.33萬元用于“戰(zhàn)疫貸”貼息及獎補,。

“8·11”“8·18”洪災(zāi)后，市財政局第一時間向省政府,、省財政廳匯報災(zāi)情,，獲得高度重視。截至目前,，爭取中央,、省洪災(zāi)應(yīng)急救災(zāi)資金1.87億元,，用于洪災(zāi)應(yīng)急搶險、救災(zāi)及恢復生產(chǎn)支出,。經(jīng)爭取,，省政府已明確同意安排我市洪澇災(zāi)害災(zāi)后恢復重建中央、省補助資金規(guī)模15.21億元,，我市重建補助資金規(guī)模居全省災(zāi)后恢復重建相關(guān)市（州）前三位,。目前全市已到位中央、省資金6.98億元,，用于住房,、地災(zāi)、交通及公共服務(wù)設(shè)施等恢復重建,。

4.發(fā)揮財政職能,，推進經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。認真落實國家更大規(guī)模的減稅降費政策,，切實減輕企業(yè)和個人負擔,，增強市場活力和民間創(chuàng)業(yè)熱情。2020年全市累計不動產(chǎn)登記費減免約440.37萬元,；防空地下室易地建設(shè)費降費852.51萬元,；摩托車號牌費減免60.58萬元；社保減降費82,767.76萬元,；醫(yī)保階段性減征約6,800萬元,；2020年1-11月稅收減免259,900萬元（其中新增39,700萬元），合計350,821.22萬元,。繼續(xù)清理規(guī)范政府性基金、行政事業(yè)性收費各項政策,，及時向社會公布行政事業(yè)性收費,、涉企行政事業(yè)性收費和政府性基金三張目錄清單。暢通政府采購中小企業(yè)“線上+線下”金融服務(wù)“雙綠色通道”,，支持中小企業(yè)發(fā)展,。全市“政采貸”發(fā)放貸款52筆，共計4,388.71萬元,。經(jīng)全省評議,，雅安市2020年上半年政府采購營商環(huán)境評價結(jié)果為83.92分，全省排名第四,?；I集財政金融互動獎補資金2,023.67萬元，全市近40家金融機構(gòu)享受財政金融互動獎補政策,，用于促進擴大信貸增量98.56萬元,、激勵增加定向貸款130.62萬元,、健全融資分險機制17.25萬元、完善融資擔保體系1,256.4萬元,、改善基礎(chǔ)金融服務(wù)20.84萬元,、支持企業(yè)債權(quán)融資500萬元。

5.統(tǒng)籌財政資金,，全力打好三大攻堅戰(zhàn),。一是堅決打贏脫貧攻堅戰(zhàn)，全面推進鄉(xiāng)村振興,，全市投入15.26億元,，健全財政扶貧投入穩(wěn)定增長機制，加大財政扶貧投入,，落實各項財政扶貧政策,，堅決打贏脫貧攻堅收官戰(zhàn)。進一步完善四項扶貧基金管理辦法,，提升四項扶貧基金使用成效,。建立財政扶貧資金專項庫款保障制度，扶貧資金實行全程動態(tài)監(jiān)控,，確保陽光扶貧,、廉潔扶貧。加快突出農(nóng)業(yè)“5+3”現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)體系建設(shè),，支持培育雅茶,、雅竹、雅果,、雅藥,、雅魚等“雅字號”特色優(yōu)勢農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。支持農(nóng)村生活污水治理“千村示范工程”,，全面推廣“高崗村模式”,，突出抓好農(nóng)村“廁所革命”，推進美麗鄉(xiāng)村建設(shè),。落實鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略考核和現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)考核獎補政策,，以產(chǎn)業(yè)振興帶動鄉(xiāng)村全面振興。二是支持生態(tài)文明建設(shè),。全市投入6.07億元,，支持生態(tài)環(huán)境保護，推進生態(tài)文化旅游融合發(fā)展,，培育綠色新產(chǎn)業(yè)新動能,。支持實施藍天保衛(wèi)戰(zhàn)三年行動、碧水保衛(wèi)戰(zhàn)項目,，支持全面落實河（湖）長制,。加大農(nóng)村環(huán)境整治力度,，繼續(xù)實施農(nóng)村生活污水治理“千村示范”工程，加快推進農(nóng)村污水治理,。三是深化風險防范化解,。制定實施防范經(jīng)濟、財政運行風險“1+8”工作方案,。爭取省財政廳下達我市2020年新增地方政府債券52.33億元,，較2019年增長104.02%；爭取省財政廳下達我市再融資債券15.4億元,，用于償還到期地方政府債券,。債務(wù)風險整體可控，有效遏制隱性債務(wù)增量,，有序穩(wěn)妥化解存量,，全面完成2020年隱性債務(wù)化解任務(wù)，兌現(xiàn)了市委,、市政府向省委,、省政府的鄭重承諾。

6.落實惠民政策,，做好民生財政保障,。全市民生支出占比保持在66%以上，高于全省平均水平,。全市省定30件民生實事共安排資金14.02億元,，預(yù)算下達17.38億元，預(yù)算下達進度為123.97%,；資金實際撥付17.34億元,，資金撥付進度為123.73%。各項民生實事的資金撥付進度均達到省政府督查室要求,，有力保障了省定民生實事的順利實施,。市財政安排資金2,104萬元，保障2020年民生實事人大代表票決項目的順利實施,。

7.壓實工作責任，加強財政監(jiān)督管理,。切實履行財政部門會計監(jiān)督職責,，對1家金融機構(gòu)、1家國有企業(yè),、31家行政事業(yè)單位,、1家代理記賬機構(gòu)進行監(jiān)督檢查，查處各類問題金額共計206.56萬元,。組織開展內(nèi)部控制制度建設(shè),、防范化解基層財政運行風險相關(guān)限制性政策落實情況等專項檢查,。進一步強化扶貧資金監(jiān)督管理，完善四項扶貧基金管理辦法,，提升四項扶貧基金使用成效,。聯(lián)合市鄉(xiāng)村振興局開展行業(yè)掛牌督戰(zhàn)，共發(fā)現(xiàn)問題40個,，全部建立整改清單,，督促相關(guān)縣（區(qū)）整改到位。深化惠民惠農(nóng)財政補貼資金社會保障卡“一卡通”工作,，繼續(xù)抓好社會保障卡“一卡通”長效機制建設(shè),，扎實推進惠民惠農(nóng)財政補貼資金“陽光審批”“陽光發(fā)放”。強化直達資金監(jiān)管,，常態(tài)化開展直達資金監(jiān)督檢查,。強化國有資產(chǎn)管理，實現(xiàn)資產(chǎn)動態(tài)監(jiān)管,，全面推行市級行政事業(yè)單位新增資產(chǎn)配置管理與預(yù)算管理相結(jié)合,，建立資產(chǎn)配置與政府采購聯(lián)動機制。積極推進行業(yè)協(xié)會商會與行政機關(guān)脫鉤工作,，全市37家參與脫鉤的行業(yè)協(xié)會商會已全部完成資產(chǎn)分離審核工作,。開展市本級部分國有資本充實社保基金劃轉(zhuǎn)工作,。全市財政評審各類項目1815個,，審減資金7.09億元。

8.深化財政改革,，建立現(xiàn)代財政制度,。構(gòu)建規(guī)范有效的預(yù)算信息公開制度體系，全面完成財政改革兩年攻堅計劃確定的8個改革方面73項改革任務(wù),。目前,，《雅安市深化財稅體制改革實施方案》中確定15項具體改革事項，已全面完成,。制定2020年《財政防范化解經(jīng)濟,、財政運行風險工作總體方案》，統(tǒng)籌推進各項財政防范風險工作,，建立健全“1+8”風險防控體系,。規(guī)范預(yù)決算公開內(nèi)容、明確公開程序,、統(tǒng)一公開渠道,，在政府門戶網(wǎng)站設(shè)立專欄進行集中公開。有序推進“三?！鳖A(yù)算編制事前審核,，名山區(qū),、滎經(jīng)縣、石棉縣,、天全縣等4個縣（區(qū)）納入試點縣,，未納入試點的4個縣（區(qū)）也同步開展了“三保”預(yù)算編制工作,。

二,、機構(gòu)設(shè)置

雅安市財政局下屬二級預(yù)算單位4個，其中行政單位1個,，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個,，其他事業(yè)單位2個。

納入雅安市財政局2020年度部門決算編制范圍的二級預(yù)算單位包括：四川省雅安市財政局（機關(guān)）

第二部分 2020年度部門決算情況說明

一,、收入支出決算總體情況說明

2020年度收,、支總計2335.84萬元。與2019年相比,，收,、支總計各減少233.71萬元，下降9.1%,。主要變動原因是受新冠肺炎疫情影響,，部分工作未如期開展，相應(yīng)減少了當年收入支出總計,。

二,、收入決算情況說明

2020年本年收入合計1768.12萬元，其中：一般公共預(yù)算財政撥款收入1768.12萬元,，占100%,；政府性基金預(yù)算財政撥款收入0萬元，占0%,；上級補助收入0萬元,，占0%：事業(yè)收入0萬元，占0%,；經(jīng)營收入0萬元,，占0%；附屬單位上繳收入0萬元,，占0%,；其他收入0萬元，占0%,。

三、支出決算情況說明

2020年本年支出合計2127.4萬元,，其中：基本支出1542.12萬元,，占72.5%,；項目支出585.28萬元，占27.5%,；上繳上級支出0萬元,，占0%；經(jīng)營支出0萬元,，占0%,；對附屬單位補助支出0萬元，占0%,。

四,、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年財政撥款收、支總計2335.84萬元,。與2019年相比,，財政撥款收、支總計各減少233.71萬元,，下降9.1%,。主要變動原因是受新冠肺炎疫情影響，部分工作未如期開展,，相應(yīng)減少了當年收入支出總計,。

五、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算總體情況

2020年一般公共預(yù)算財政撥款支出2127.4萬元,，占本年支出合計的91.08%,。與2019年相比，一般公共預(yù)算財政撥款增加68.02萬元,，增長3.3%,。主要變動原因是人員經(jīng)費增加。

（二）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2020年一般公共預(yù)算財政撥款支出2127.4萬元,，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)（類）支出1773.91萬元,，占83.38%；教育支出（類）0萬元,，占0%,；科學技術(shù)（類）支出0萬元，占0%,；文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元,，占0%；社會保障和就業(yè)（類）支出164.91萬元,，占7.75%,；衛(wèi)生健康支出86.72萬元，占4.08%；住房保障支出101.87萬元,，占4.79%,。

（三）一般公共預(yù)算財政撥款支出決算具體情況

2020年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為2127.4萬元，完成預(yù)算91.08%,。其中：

1.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）: 支出決算為1018.86萬元,，完成預(yù)算99.66%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是結(jié)余人員經(jīng)費,。

2. 一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）: 支出決算為268.12萬元,，完成預(yù)算99.3%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是項目資金跨年執(zhí)行,，結(jié)轉(zhuǎn)至下一年度,。

3. 一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）財政監(jiān)察（項）: 支出決算為15萬元，完成預(yù)算100%,。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平,。

4.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）事業(yè)運行（項）: 支出決算為169.77萬元，完成預(yù)算100%,。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平,。

5.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）其他財政事務(wù)支出（項）: 支出決算為302.17萬元，完成預(yù)算37.24%,，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是項目資金跨年執(zhí)行,，結(jié)轉(zhuǎn)至下一年度。

6.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）行政單位離退休（項）: 支出決算為37.17萬元,，完成預(yù)算100%,。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

7.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）:支出決算為90.32萬元,，完成預(yù)算100%,。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

8.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費支出（項）: 支出決算為7.3萬元,，完成預(yù)算100%,。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

9.社會保障和就業(yè)（類）撫恤（款）死亡撫恤（項）：支出決算為30.12萬元,，完成預(yù)算100%,。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

10.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）:支出決算為70.08萬元,，完成預(yù)算100%,。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

11.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）:支出決算為10.56萬元,，完成預(yù)算100%,。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平,。

12.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補助（項）:支出決算為6.07萬元，完成預(yù)算100%,。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平,。

13.住房保障支出（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）:支出決算為101.87萬元，完成預(yù)算100%,。決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

六,、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算情況說明  

2020年一般公共預(yù)算財政撥款基本支出1542.12萬元,，其中：

人員經(jīng)費1299.45萬元，主要包括：基本工資,、津貼補貼,、獎金、伙食補助費,、績效工資,、機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費,、其他社會保障繳費,、其他工資福利支出、離休費,、退休費,、撫恤金、生活補助,、醫(yī)療費補助,、獎勵金、住房公積金,、其他對個人和家庭的補助支出等,。

日常公用經(jīng)費242.97萬元，主要包括：辦公費,、印刷費,、咨詢費、手續(xù)費,、水費,、電費、郵電費,、取暖費,、物業(yè)管理費、差旅費,、因公出國（境）費用,、維修（護）費,、租賃費、會議費,、培訓費,、公務(wù)接待費、勞務(wù)費,、委托業(yè)務(wù)費,、工會經(jīng)費、福利費,、公務(wù)用車運行維護費,、其他交通費、稅金及附加費用,、其他商品和服務(wù)支出,、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置,、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新,、其他資本性支出等。

七,、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2020年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為11.87萬元,，完成預(yù)算17.08%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行中央八項規(guī)定,，嚴控三公經(jīng)費支出,。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中，因公出國（境）費支出決算0萬元,，占0%,；公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算11.60萬元，占97.73%,；公務(wù)接待費支出決算0.27萬元,，占2.27%。具體情況如下：

1.因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元,，完成預(yù)算0%,。本年度無因公出國（境）事項。因公出國（境）支出決算比2019年增加/減少0萬元,，增長/下降0%,。主要原因是上年度與本年度本部門均無因公出國（境）事項。

2.公務(wù)用車購置及運行維護費支出11.60萬元,完成預(yù)算27.33%,。公務(wù)用車購置及運行維護費支出決算比2019年減少6.64萬元,，下降36.4%。主要原因是公車改革后,，車輛減少,，二是受新冠肺炎疫情影響,，公務(wù)出行減少，相應(yīng)減少公務(wù)車使用相關(guān)支出,。

其中：公務(wù)用車購置支出0萬元,。全年按規(guī)定更新購置公務(wù)用車0輛，其中：轎車0輛,、金額0萬元,，越野車0輛、金額0萬元,，載客汽車0輛,、金額0萬元，本年度單位無更新購置車輛,。截至2020年12月底，單位共有公務(wù)用車3輛,，其中：轎車1輛,、越野車2輛、載客汽車0輛,。

公務(wù)用車運行維護費支出11.60萬元,。主要用于保障局機關(guān)及下屬單位執(zhí)行公務(wù)活動等所需的公務(wù)用車燃料費、維修費,、過路過橋費,、保險費等支出。

3.公務(wù)接待費支出0.27萬元,，完成預(yù)算1%,。公務(wù)接待費支出決算比2019年減少1.59萬元，下降85.48%,。主要原因是受新冠肺炎疫情影響,，本年公務(wù)活動減少，相應(yīng)減少公務(wù)接待費支出,。其中：

國內(nèi)公務(wù)接待支出0.27萬元,，主要用于執(zhí)行公務(wù)、開展業(yè)務(wù)活動開支的交通費,、住宿費,、用餐費等。國內(nèi)公務(wù)接待4批次,，37人次（不包括陪同人員）,，共計支出0.27萬元，具體內(nèi)容包括：接待檢查組等人員,。

外事接待支出0萬元,，外事接待0批次,，0人，共計支出0萬元,，本年度本部門（單位）無外事接待事項,。

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說明

2020年政府性基金預(yù)算撥款支出0萬元,。

九,、國有資本經(jīng)營預(yù)算支出決算情況說明

2020年國有資本經(jīng)營預(yù)算撥款支出0萬元。

十,、其他重要事項的情況說明

（一）機關(guān)運行經(jīng)費支出情況

2020年,，雅安市財政局機關(guān)運行經(jīng)費支出242.97萬元，比2019年減少12.88萬元,，下降5.03%,。主要原因是受新冠肺炎疫情影響，減少了機關(guān)運行經(jīng)費中的培訓費支出和“三公”經(jīng)費支出,。

（二）政府采購支出情況

2020年,，雅安市財政局政府采購支出總額2.43萬元，其中：政府采購貨物支出2.43萬元,、政府采購工程支出0萬元,、政府采購服務(wù)支出0萬元。主要用于采購機關(guān)辦公用設(shè)備,。授予中小企業(yè)合同金額0萬元,，占政府采購支出總額的0%，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元,，占政府采購支出總額的0%,。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2020年12月31日，雅安市財政局共有車輛3輛,，其中：主要領(lǐng)導干部用車0輛,、機要通信用車0輛、應(yīng)急保障用車0輛,、其他用車3輛,。其他用車主要是用于開展機關(guān)單位公務(wù)活動；單價50萬元以上通用設(shè)備0臺（套）,，單價100萬元以上專用設(shè)備0臺（套）,。

（四）預(yù)算績效管理情況

根據(jù)預(yù)算績效管理要求，本部門在年初預(yù)算編制階段,，組織對“全市財政大平臺維護經(jīng)費”項目開展了預(yù)算事前績效評估,，對該項目編制了績效目標，預(yù)算執(zhí)行過程中開展績效監(jiān)控,，年終執(zhí)行完畢后,，對該項目開展了績效目標完成情況自評,。

本部門按要求對2020年部門整體支出開展績效自評，從評價情況來看2020年我單位整體自出績效評價自查自評結(jié)果良好,，全年基本支出保證了單位的正常運行和日常工作的正常開展,，項目支出保障了重點工作的開展，績效目標得到較好實現(xiàn),，績效管理水平不斷提高,，績效指標體系逐漸豐富和完善。本部門還自行組織了1個項目支出績效評價,，從評價情況來看績效目標得到較好實現(xiàn),。

1.項目績效目標完成情況。

本部門在2020年度部門決算中反映“全市財政大平臺維護經(jīng)費”項目績效目標實際完成情況,。

全市財政大平臺維護經(jīng)費項目績效目標完成情況良好,。項目全年預(yù)算數(shù)100萬元，執(zhí)行數(shù)為100萬元,，完成預(yù)算的100%,。通過項目實施，保障全市財政大平臺系統(tǒng)正常運行,。

項目支出績效目標完成情況表(2020年度)

2.部門績效評價結(jié)果,。

本部門按要求對2020年部門整體支出績效評價情況開展自評，《雅安市財政局2020年部門整體支出績效評價報告》見附件（附件1）,?！度薪鹭敼こ叹S護費項目2020年績效評價報告》見附件（附件2）。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預(yù)算資金,。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動及輔助活動所取得的收入,。

3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4.其他收入：指除上述“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”等以外的收入,。

5.用事業(yè)基金彌補收支差額：指事業(yè)單位在當年的“財政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營收入”“其他收入”不足以安排當年支出的情況下,，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當年收支相抵后按國家規(guī)定提取、用于彌補以后年度收支差額的基金）彌補本年度收支缺口的資金,。

6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成,、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

7. 一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）行政運行（項）：指局機關(guān)及參公管理事業(yè)單位用于保障機構(gòu)正常運行,、開展日常工作的基本支出,。

8.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項）：指局機關(guān)及參公管理事業(yè)單位開展財政綜合業(yè)務(wù)等未單獨設(shè)置項級科目的專門性財政管理工作的項目支出。

　9.一般公共服務(wù)（類）財政事務(wù)（款）其他財政事務(wù)支出（項）：指財政局除上述項目外,，開展其他財政事務(wù)方面專門性工作任務(wù)的項目支出,。

10.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）未歸口管理的行政單位離退休（項）：指局機關(guān)離退休人員的支出,。

11.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）機關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費支出（項）：指實施養(yǎng)老保險制度由單位繳納的養(yǎng)老保險費的支出。

12.衛(wèi)生健康（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項）：指局機關(guān)及參公管理事業(yè)單位用于繳納單位基本醫(yī)療保險支出,。

13.交通運輸支出（類）成品油價格改革對交通運輸?shù)难a貼（款）成品油價格改革補貼其他支出（項）：指成品油價格改革財政補貼對其他方面的支出,。

14. 國土海洋氣象等支出（類）其他國土海洋氣象等支出（款）其他國土海洋氣象等支出（項）:是指其他用于其他國土海洋氣象等支出。

15.住房保障（類）住房改革支出（款）住房公積金（項）：指按照《住房公積金管理條例》的規(guī)定,，由單位及其在職職工繳存的長期住房儲金,。

16.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無法按原計劃實施,，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金,。

17.基本支出：指為保障機構(gòu)正常運轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出,。

18.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出,。

19.“三公”經(jīng)費：納入財政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費，是指用財政撥款安排的因公出國（境）費,、公務(wù)用車購置及運行費和公務(wù)接待費,。其中，因公出國（境）費反映單位公務(wù)出國（境）的國際旅費,、國外城市間交通費,、住宿費、伙食費,、培訓費,、公雜費等支出；公務(wù)用車購置及運行費反映單位公務(wù)用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費,、燃料費,、維修費、過路過橋費,、保險費,、安全獎勵費用等支出；公務(wù)接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出,。

20.機關(guān)運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務(wù)的各項資金,，包括辦公及印刷費、郵電費,、差旅費,、會議費、福利費,、日常維修費,、專用材料及一般設(shè)備購置費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費,、辦公用房物業(yè)管理費,、公務(wù)用車運行維護費以及其他費用。

第四部分 附件

附件1

雅安市財政局2020年部門整體支出績效評價報告

一,、部門（單位）概況

（一）機構(gòu)組成,。

雅安市財政局下屬二級預(yù)算單位4個，其中行政單位1個,，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個,，其他事業(yè)單位1個。

納入雅安市財政局2020年度部門決算編制范圍的二級預(yù)算單位包括：四川省雅安市財政局（機關(guān)）

（二）機構(gòu)職能,。

擬訂并組織實施全市財稅發(fā)展戰(zhàn)略,、規(guī)劃、政策和改革方案,，承擔各項財政收支管理的責任,，負責政府非稅收入管理等。

（三）人員概況,。

截至2020年12月31日,，共有在職人員92人，其中行政人員58人,，參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員15人,，非參公事業(yè)人員19人。

二,、部門（單位）財政資金收支情況

（一）部門財政資金收入情況,。

2020年本年收入合計1768.12萬元，其中：當年財政撥款收入1768.12萬元,，占總收入比重100%。

（二）部門財政資金支出情況,。

2020年一般公共預(yù)算財政撥款支出2127.4萬元,，主要用于以下方面: 一般公共服務(wù)支出1773.91萬元，占83.38%,，社會保障和就業(yè)支出164.91萬元,，占7.75%，衛(wèi)生健康支出86.72萬元,，占4.08%,，住房保障支出101.87萬元，占4.79%,。

三,、部門（單位）整體預(yù)算績效管理情況

（一）部門預(yù)算管理。

根據(jù)預(yù)算管理要求,，對預(yù)算進行精確制定,，保證預(yù)算完成,，無預(yù)算違規(guī)情形。

（二）結(jié)果應(yīng)用情況,。

全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展,，項目支出保障了重點工作的開展，達到預(yù)期績效目標,。

四,、評價結(jié)論及建議

（一）評價結(jié)論。

按照預(yù)算績效管理要求,，本部門對2020年整體支出開展績效自評,，自查自評結(jié)果良好，全年基本支出保證了部門的正常運行和日常工作的正常開展,，項目支出保障了重點工作的開展,，達到預(yù)期績效目標自評得分97分。

（二）存在問題,。

部分項目年中預(yù)算執(zhí)行進度較慢,、績效目標設(shè)置還需完善。

（三）改進建議,。

一是加強對于預(yù)算績效項目的前期評估,，做好績效運行監(jiān)控，及時了解預(yù)算執(zhí)行差異,，相應(yīng)進行警示糾偏,、督促進度切實加快項目預(yù)算執(zhí)行進度。二是增強績效目標設(shè)置的合理性,。

雅安市財政局2020年度部門整體支出績效評價自評表

附件2

全市財政大平臺維護經(jīng)費項目2020年績效評價報告

一,、項目概況

（一）項目基本情況。

“全市財政大平臺維護經(jīng)費”項目用于保障雅安市財政大平臺系統(tǒng)全年工作日不間斷平穩(wěn)運行,，保證全市各級財政部門和預(yù)算單位,、代理銀行、人民銀行用戶能通過系統(tǒng)正常高效辦理相關(guān)業(yè)務(wù),，保障每個用戶使用系統(tǒng)時的數(shù)據(jù)安全, 確保系統(tǒng)高效,、穩(wěn)定運行的同時保證運維管理規(guī)范、運維響應(yīng)及時有效,，以此實現(xiàn)系統(tǒng)對財政業(yè)務(wù)的有力支撐,。該項目2020年調(diào)整預(yù)算數(shù)為100萬元，決算數(shù)為100萬元,。按照預(yù)算績效管理工作的相關(guān)規(guī)定,，我單位針對該項目編報了部門預(yù)算管理、績效結(jié)果應(yīng)用兩個一級指標以此展示該項目績效自評情況。

（二）項目績效目標,。

全市財政大平臺維護經(jīng)費項目由財政撥款100萬元,，在我市全面上線應(yīng)用后該項目預(yù)期目標為保障全市財政大平臺系統(tǒng)正常運行，實際完成指標值為保障全市131個單位財政大平臺系統(tǒng)正常運行,。

二,、評價工作開展情況

了解項目情況、收集資料,、研究制訂評價方案,，通過對照檢查年度績效二級指標（預(yù)算編制指標、預(yù)算執(zhí)行指標,、完成結(jié)果指標,、自評質(zhì)量指標、信息公開指標,、整改反饋指標）完成情況,、收集服務(wù)對象反饋意見等定量與定性相結(jié)合的方法開展績效評價工作，并撰寫預(yù)算項目績效自評表和績效自評報告,。

三,、績效評價分析

（一）項目決策情況。

項目立項基本程序,、過程規(guī)范,，績效目標設(shè)置合理，項目預(yù)算資金100萬元列入2020年初部門預(yù)算,，資金到位率100%,。

（二）項目管理情況。

在項目實施過程中嚴格遵守相關(guān)法律法規(guī)和運維管理規(guī)定,，資金使用符合國家財經(jīng)法規(guī)和財務(wù)管理制度,，以及有關(guān)專項資金管理辦法的規(guī)定。

（三）項目產(chǎn)出情況

投入全市財政大平臺維護經(jīng)費保障全市財政大平臺2020年全年工作日不間斷提供服務(wù),。

（四）項目效益情況,。

全市各級財政部門和131個預(yù)算單位用戶滿意度達90%以上。

四,、評價結(jié)論及建議

（一）評價結(jié)論。

根據(jù)自評方案和年度績效指標完成情況對大平臺運維服務(wù)項目支出績效指標進行了評定,，認為本項目有效保障了全市財政大平臺2020年全年穩(wěn)定運行,，圓滿完成了年度總體預(yù)期目標。

（二）存在的問題,。

2020年,，受疫情影響，該項目首批款的支付時間較往年有所推遲，導致項目預(yù)算執(zhí)行進度未達到量化指標,。

（三）相關(guān)建議,。

由于預(yù)算績效管理具有一定的專業(yè)性和復雜性，需加強對單位預(yù)算績效管理人員的培訓,，提升績效評價人員的業(yè)務(wù)水平,。

“全市財政大平臺維護經(jīng)費項目”預(yù)算項目績效自評表

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二,、收入決算表

三,、支出決算表

四、財政撥款收入支出決算總表

五,、財政撥款支出決算明細表

六,、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算表

七、一般公共預(yù)算財政撥款支出決算明細表

八,、一般公共預(yù)算財政撥款基本支出決算表

九,、一般公共預(yù)算財政撥款項目支出決算表

十、一般公共預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一,、政府性基金預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十二,、政府性基金預(yù)算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款收入支出決算表

十四,、國有資本經(jīng)營預(yù)算財政撥款支出決算表