為進一步提升文旅集團內(nèi)審質(zhì)效，助力公司高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展，2024年文旅集團認(rèn)真貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于審計工作的重要指示批示精神，發(fā)揮內(nèi)部審計常態(tài)化“經(jīng)濟體檢”作用，多措并舉不斷提升公司規(guī)范運營水平，為企業(yè)健康發(fā)展保駕護航。

一是完善制度建設(shè)，優(yōu)化內(nèi)控體系。根據(jù)國家現(xiàn)行法律法規(guī)、最新政策要求和集團公司發(fā)展的新形勢新任務(wù)，結(jié)合內(nèi)控、合規(guī)體系建設(shè)和工作實際，對照原制度匯編，建立“廢改立”臺賬，細(xì)化計劃表，落實責(zé)任部門，逐步建立完善企業(yè)經(jīng)營管理、部門業(yè)務(wù)管理和各崗位日常工作流程等管理制度。2024年修訂完善制度5項、新增16項、廢止5項，進一步優(yōu)化了內(nèi)控體系，夯實管理基礎(chǔ)；及時組織集團本部及下屬子公司開展培訓(xùn)活動，對新增和完善的制度逐一進行詳細(xì)解讀，確保各項制度快速落地執(zhí)行。

二是保持內(nèi)審中立，當(dāng)好“裁判員”。2023年，文旅集團正式啟動下屬子公司全面審計及部分子公司離任審計工作，截至2024年底完成了8家子公司全面審計、6家子公司主要負(fù)責(zé)人的離任審計工作。同時，加強建設(shè)項目管理，開展6家子公司建設(shè)項目抽查審計，及時發(fā)現(xiàn)問題并督促整改落實。后續(xù)將從內(nèi)審報告中查找違規(guī)經(jīng)營投資線索，對發(fā)現(xiàn)的問題線索堅持以事實為依據(jù)，以法律法規(guī)及規(guī)章制度為準(zhǔn)繩，嚴(yán)格按照制度要求進行核查并提出處理意見，促進公司合規(guī)經(jīng)營和高質(zhì)量發(fā)展。

三是堅持問題導(dǎo)向，強化整改落實。2025年，文旅集團將進一步加強內(nèi)部審計監(jiān)督力度，針對前期審計發(fā)現(xiàn)的問題開展后續(xù)審計，檢驗審計整改成效，確保真整改。針對整改難度較大的問題，將對被審計對象制定的整改措施提出合理化建議，確保實整改，同時督促審計成果有效運用于內(nèi)控管理體系完善。