目錄

第一部分 單位概況 4

一,、基本職能及主要工作 4

二,、機構設置 5

第二部分度單位決算情況說明 5

一、收入支出決算總體情況說明 5

二,、收入決算情況說明 6

三,、支出決算情況說明 6

四、財政撥款收入支出決算總體情況說明 7

五,、一般公共預算財政撥款支出決算情況說明 8

六,、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明 11

七、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明 12

八,、政府性基金預算支出決算情況說明 13

九,、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明 13

十、其他重要事項的情況說明 13

第三部分 名詞解釋 20

第四部分 附件 24

附件1 24

附件2 29

第五部分 附表 39

一,、收入支出決算總表 39

二,、收入決算表 39

三、支出決算表 39

四,、財政撥款收入支出決算總表 39

五,、財政撥款支出決算明細表 39

六、一般公共預算財政撥款支出決算表 39

七、一般公共預算財政撥款支出決算明細表 39

八,、一般公共預算財政撥款基本支出決算表 39

九,、一般公共預算財政撥款項目支出決算表 39

十、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表 39

十一,、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表 39

十二,、政府性基金預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表39

十三、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表 39

十四,、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表 39

第一部分 單位概況

一,、基本職能及主要工作

雅安職業(yè)技術學院附屬醫(yī)院為雅安職業(yè)技術學院所屬公益二類事業(yè)單位，主要承擔以下職責：

1,、為人民群眾提供醫(yī)療,、預防、保健,、計劃生育,、康復等醫(yī)療衛(wèi)生服務。

2,、承擔培訓基層衛(wèi)生技術人員和高等醫(yī)藥學校的臨床教學及實習任務,。

3、貫徹落實國家基本藥物制度和藥品集中采購工作,，執(zhí)行醫(yī)用耗材集中采購工作,；負責醫(yī)院內部的藥品和醫(yī)療器械管理工作。

4,、承擔意外災害事故,、疫情等突發(fā)公共衛(wèi)生事件的醫(yī)療急救，開展各種醫(yī)療保健衛(wèi)生知識宣傳普及,。

5,、做好城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險、城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險和新型農村合作醫(yī)療保險等定點醫(yī)療機構的各項工作,。

6,、參與衛(wèi)生扶貧、重要會議與重大活動的醫(yī)療衛(wèi)生保障工作,。

7,、負責職責范圍內的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康、生態(tài)環(huán)境保護等工作,。

8,、完成市委、市政府及雅安職業(yè)技術學院交辦的其他任務,。

2020年重點工作完成情況,。

2020年全年提供門診醫(yī)療服務24.9萬人次,，住院醫(yī)療7943人次，全年實現(xiàn)醫(yī)療服務收入1.13億元,，總收入1.16億元。

二,、機構設置

雅安職業(yè)技術學院附屬醫(yī)院屬財政全額撥款事業(yè)單位,，是市衛(wèi)生健康委員會下屬二級預算單位，下設皮膚科,、中醫(yī)骨傷﹒康復醫(yī)學科,、內科、外一科,、外二科,、兒科、婦產(chǎn)科等臨床科室26個,，醫(yī)學檢驗科,、醫(yī)學影像科等醫(yī)技科室8個，擁有省級重點?？破つw科,，市級重點專科中醫(yī)骨傷·康復醫(yī)學科,、醫(yī)學影像科,。醫(yī)院編制床位300張，事業(yè)編制總數(shù)420名,，現(xiàn)有職工近400人,，高級專業(yè)技術人員30余人，中級專業(yè)技術人員90余人,。

第二部分 2020年度單位決算情況說明

一,、 收入支出決算總體情況說明

2020年度收、支總計22918.34萬元,。與2019年相比,，收入總計減少669.67萬元，支出總計增加100.13萬元,。主要變動原因是受新冠肺炎疫情影響,，門診量和住院病人大幅減少，導致收入下降,，同時,，為應對新冠肺炎疫情，醫(yī)院加大防控支出,，從而導致支出增加,。

（圖1：收、支決算總計變動情況圖）

 二、收 入決算情況說明

2020年本年收入合計11649.45萬元,，其中：一般公共預算財政撥款收入698.14萬元,，占5.99%；政府性基金預算財政撥款收入0萬元,，占0%,；上級補助收入10.05萬元，占0.09%,；事業(yè)收入10097.01萬元,，占86.67%；經(jīng)營收入0萬元,，占0%,；附屬單位上繳收入0萬元，占%,；其他收入844.25萬元,，占7.25%。

（圖2：收入決算結構圖）

三,、 支出決算情況說明

2020年本年支出合計11268.89萬元,，其中：基本支出11163.03萬元，占99.07%,；項目支出105.86萬元,，占0.93%；上繳上級支出0萬元,，占0%,；經(jīng)營支出0萬元，占0%,；對附屬單位補助支出0萬元,，占0%。

（圖3：支出決算結構圖） 

四,、財政撥款收入支出決算總體情況說明

2020年財政撥款收,、支總計1352.96萬元。與2019年相比,，財政撥款收,、支總計各減少63.31、減少829.15萬元,，財政撥款收,、支各下降8.3%、55.87%,。主要變動原因：財政撥款收入減少因為是2019年門診大樓災后重建醫(yī)改項目經(jīng)費比2020年多77.5萬,；財政補助支出減少原因是2019年醫(yī)院門診大樓災后重建項目支出1101萬,，2020年醫(yī)院門診大樓災后重建項目支出12.72萬，財政撥款補助支出就比2019年減少1088.28萬,。

（圖4：財政撥款收,、支決算總計變動情況）

五、 一般公共預算財政撥款支出決算情況說明

（一）一般公共預算財政撥款支出決算總體情況

2020年一般公共預算財政撥款支出654.82萬元,，占本年支出合計的100%,。與2019年相比，一般公共預算財政撥款減少829.15萬元,，下降55.87%。主要變動原因是2019年醫(yī)院門診大樓災后重建項目支出1101萬,，2020年醫(yī)院門診大樓災后重建項目支出12.72萬,，財政撥款補助支出就比2019年減少1088.28萬。

（圖5：一般公共預算財政撥款支出決算變動情況）

（二）一般公共預算財政撥款支出決算結構情況

2020年一般公共預算財政撥款支出654.82萬元,，主要用于以下方面:一般公共服務（類）支出0萬元,，占0%；教育支出（類）0萬元,，占0%,；科學技術（類）支出0萬元，占0%,；文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元,，占0%；社會保障和就業(yè)（類）支出109.43萬元,，占16.71%,；衛(wèi)生健康支出532.67萬元，占81.35%,；住房保障支出0萬元,，占0%；其他支出12.72萬,，占1.94%,。

（圖6：一般公共預算財政撥款支出決算結構）

（三）一般公共預算財政撥款支出決算具體情況

2020年一般公共預算支出決算數(shù)為654.82萬元，完成預算74.4%,。其中：

1.社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費（項）支出78.08萬元,，支出決算為78.08萬元，完成預算100%,。決算數(shù)與預算數(shù)持平的原因是嚴格按預算執(zhí)行,。

社會保障和就業(yè)（類）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機關事業(yè)單位職業(yè)年金繳費（項）支出31.35萬元 ，支出決算為31.35萬元,，完成預算100%,。決算數(shù)與預算數(shù)持平的原因是嚴格按預算執(zhí)行,。

2.(1)衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）綜合醫(yī)（項）院403.51萬元,支出決算為403.51萬元，完成預算100%,。決算數(shù)與預算數(shù)持平的原因是嚴格按預算執(zhí)行,。

(2)衛(wèi)生健康支出（類）公立醫(yī)院（款）其他公立醫(yī)院（項）支出31.97萬元，支出決算為31.97萬元,，完成預算27.4%,。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是設備尚未采購完畢，醫(yī)改資金等設備采購完畢按程序申請支付,。

(3)衛(wèi)生健康支出（類）公共衛(wèi)生（款）突發(fā)公共衛(wèi)生事件應急處理（項）支出10.07萬元,，支出決算為10.07萬元，完成預算100%,。 

(4)衛(wèi)生健康支出（類）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項）支出37.09萬元,，支出決算為37.09萬元，完成預算100%,。

(5)衛(wèi)生健康支出（類）其他衛(wèi)生健康支出（款）其他衛(wèi)生健康（項）支出50萬元,，支出決算為50萬元，完成預算26.23%,。決算數(shù)小于預算數(shù)的主要原因是設備尚未采購完畢,，醫(yī)改資金等設備采購完畢按程序申請支付。

3.其他支出（類）其他支出（款）其他支出（項）12.72萬元,，支出決算為12.72萬元,，完成預算100%。 

六,、一般公共預算財政撥款基本支出決算情況說明

2020年一般公共預算財政撥款基本支出550.07萬元,，其中：

人員經(jīng)費550.07萬元，主要包括：基本工資,、津貼補貼,、獎金、伙食補助費,、績效工資,、機關事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險繳費、職業(yè)年金繳費,、其他社會保障繳費,、其他工資福利支出、離休費,、退休費,、撫恤金、生活補助,、醫(yī)療費補助,、獎勵金,、住房公積金、其他對個人和家庭的補助支出等,。

日常公用經(jīng)費0萬元,，主要包括：辦公費、印刷費,、咨詢費,、手續(xù)費、水費,、電費,、郵電費、物業(yè)管理費,、差旅費,、因公出國（境）費用、維修（護）費,、租賃費、會議費,、培訓費,、公務接待費、勞務費,、委托業(yè)務費,、工會經(jīng)費、福利費,、公務用車運行維護費,、其他交通費、稅金及附加費用,、其他商品和服務支出、辦公設備購置、專用設備購置,、信息網(wǎng)絡及軟件購置更新,、其他資本性支出等。

七,、“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算情況說明

（一）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算總體情況說明

2020年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算為0萬元,，完成預算0%。決算數(shù)與預算數(shù)持平的主要原因是本單位上下年度均無“三公”經(jīng)費財政撥款支出,。

（二）“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算具體情況說明

2020年“三公”經(jīng)費財政撥款支出決算中,，因公出國（境）費支出決算0萬元，占0%,；公務用車購置及運行維護費支出決算0萬元,，占0%,；公務接待費支出決算0萬元，占0%,。（建議完善分析圖）

1.因公出國（境）經(jīng)費支出0萬元,，完成預算0%。全年安排因公出國（境）團組0次,，出國（境）0人,。因公出國（境）支出決算比2019年增加/減少0萬元，增長/下降0%,。

開支內容包括：本年度無因公出國（境）事項,。

2.公務用車購置及運行維護費支出0萬元,完成預算0%。公務用車購置及運行維護費支出決算比2019年增加/減少0萬元,，增長/下降0%,。主要原因是上下年度均無公務用車購置及運行維護費支出。

其中：公務用車購置支出0萬元,。

公務用車運行維護費支出0萬元,。

3.公務接待費支出0萬元，完成預算0%,。公務接待費支出0萬元,，年初無公務接待費預算。公務接待費支出決算比2019年增加0萬元,，增長0%,。主要原因是2020年與2019年均無公務接待事項。

國內公務接待支出0萬元,，無國內公務接待支出,，國內公務接待支出0萬元。國內公務接待0批次,，0人次,，共計支出0萬元。

外事接待支出0萬元,，

八,、政府性基金預算支出決算情況說明

2020年政府性基金預算撥款支出0萬元。

九,、國有資本經(jīng)營預算支出決算情況說明

2020年國有資本經(jīng)營預算撥款支出0萬元,。 

十、其他重要事項的情況說明

（一）機關運行經(jīng)費支出情況

2020年,，雅安職業(yè)技術附屬醫(yī)院機關運行經(jīng)費支出0萬元,，比2019年增加/減少0萬元，增長/下降0%,，與2019年決算數(shù)持平,。主要原因是上下年度均無機關運行經(jīng)費支出,。

（二）政府采購支出情況

2020年，雅安職業(yè)技術學院附屬醫(yī)院政府采購支出總額258.7萬元,，其中：政府采購貨物支出258.7萬元,、政府采購工程支出0萬元、政府采購服務支出0萬元,。主要用于提升醫(yī)療服務水平,。授予中小企業(yè)合同金額258.7萬元，占政府采購支出總額的100%,，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬元,，占政府采購支出總額的0%。

（三）國有資產(chǎn)占有使用情況

截至2020年12月31日,，雅安職業(yè)技術學院附屬醫(yī)院共有車輛5輛,，其中：主要領導干部用車0輛、機要通信用車0輛,、應急保障用車1輛,、其他用車4輛。其他用車主要是用于“120”緊急救援,。單價50萬元以上通用設備0臺（套）,，單價100萬元以上專用設備0臺（套）。

（四）預算績效管理情況,。

根據(jù)預算績效管理要求，雅安職業(yè)技術學院附屬醫(yī)院在年初預算編制階段,，對11個項目編制了績效目標,，預算執(zhí)行過程中，選取8個項目開展績效監(jiān)控,，年終執(zhí)行完畢后,，對8個項目開展了績效目標完成情況自評。

本單位按要求對2020年單位整體支出開展績效自評,，從評價情況來看2020年醫(yī)院整體支出112,688,890.59元,，實現(xiàn)事業(yè)收入113,543,559.64元；提供門診診療服務人次217975,；出院人次7643,。2020年醫(yī)院根據(jù)《中華人民共和國會計法》《政府會計制度》，結合醫(yī)院實際情況,，建立健全醫(yī)院的各項財務規(guī)章制度,，進一步規(guī)范了醫(yī)院的財務管理工作；實行“統(tǒng)一領導,、集中管理”財務管理體制,，醫(yī)院設置獨立的財務科,，醫(yī)院的一切收支活動必須納入財務統(tǒng)一管理；開展了醫(yī)院全面預算并不定期對預算執(zhí)行情況進行分析,，為醫(yī)院經(jīng)濟決策提供支持,；建立了完整的采購管理制度，醫(yī)院的物資嚴格執(zhí)行采購流程,；改革醫(yī)院績效分配方案,，控制總量、調整差距,、建立機制,、強化考核與分配結合、保持了醫(yī)院整體運行穩(wěn)定,。

本單位還自行組織了2個項目支出績效評價,，從評價情況來看，項目完全按照資金內容實施,，達到預期績效目標,。

1.項目績效目標完成情況。

本單位在2020年度單位決算中反映“公立醫(yī)院綜合改革”,、“疫情防控中央補助資金”等2個項目績效目標實際完成情況,。

（1）公立醫(yī)院綜合改革項目績效目標完成情況綜述。項目全年預算數(shù)130萬元,，執(zhí)行數(shù)為76.98萬元,，完成預算的59.21%。通過項目實施,，全面落實醫(yī)院重點學科發(fā)展,，購買醫(yī)療設備提升服務能力，促進了醫(yī)療衛(wèi)生服務體系進一步完善,，使醫(yī)院看大病,、解難癥水平得到明顯提升，讓群眾實現(xiàn)就地就醫(yī),；目前已使用醫(yī)改資金采購76.98萬元,，剩余資金計劃用于設備采購，計劃已在實施,。

發(fā)現(xiàn)的主要問題：醫(yī)改項目資金使用率不高,。下一步改進措施：加快進度實施醫(yī)改項目方案，提高醫(yī)改資金使用效率,。

（2）疫情防控中央補助資金項目績效目標完成情況綜述,。項目全年預算數(shù)10.07萬元，執(zhí)行數(shù)為10.07萬元，完成預算的100%,。通過項目實施,，防疫設備、防疫物資,、新冠醫(yī)療防疫救治投入,，進一步提高醫(yī)院應對新型冠狀病毒肺炎疫情防控能力。

2.單位績效評價結果,。

本單位按要求對2020年單位整體支出績效評價情況開展自評,，《雅安職業(yè)技術學院附屬醫(yī)院2020年單位整體支出績效評價報告》見附件1。

本單位自行組織對公立醫(yī)院綜合改革項目,、疫情防控中央補助資金項目開展了績效評價,，《公立醫(yī)院綜合改革項目2020年績效評價報告》《疫情防控中央補助資金項目2020年績效評價報告》見附件2。

第三部分 名詞解釋

1.財政撥款收入：指單位從同級財政部門取得的財政預算資金,。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務活動及輔助活動取得的收入,。

3.經(jīng)營收入：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動取得的收入。

4.其他收入：指單位取得的除上述收入以外的各項收入,。 

5.使用非財政撥款結余：指事業(yè)單位使用以前年度積累的非財政撥款結余彌補當年收支差額的金額,。 

6.年初結轉和結余：指以前年度尚未完成、結轉到本年按有關規(guī)定繼續(xù)使用的資金,。 

7.結余分配：指事業(yè)單位按照會計制度規(guī)定繳納的所得稅,、提取的專用結余以及轉入非財政撥款結余的金額等。

8,、年末結轉和結余：指單位按有關規(guī)定結轉到下年或以后年度繼續(xù)使用的資金,。

9.社會保障和就業(yè)支出：指社會保障與就業(yè)方面的支出。

10.衛(wèi)生健康支出：指衛(wèi)生健康方面的支出,。

11.基本支出：指為保障機構正常運轉,、完成日常工作任務而發(fā)生的人員支出和公用支出。

12.項目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務和事業(yè)發(fā)展目標所發(fā)生的支出,。 

13.經(jīng)營支出：指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務活動及其輔助活動之外開展非獨立核算經(jīng)營活動發(fā)生的支出,。

14.“三公”經(jīng)費：指部門用財政撥款安排的因公出國（境）費、公務用車購置及運行費和公務接待費,。其中,，因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費,、住宿費,、伙食費、培訓費,、公雜費等支出,；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅）及租用費,、燃料費、維修費,、過路過橋費,、保險費等支出；公務接待費反映單位按規(guī)定開支的各類公務接待（含外賓接待）支出,。

15.機關運行經(jīng)費：為保障行政單位（含參照公務員法管理的事業(yè)單位）運行用于購買貨物和服務的各項資金,，包括辦公及印刷費、郵電費,、差旅費,、會議費、福利費,、日常維修費,、專用材料及一般設備購置費、辦公用房水電費,、辦公用房取暖費,、辦公用房物業(yè)管理費、公務用車運行維護費以及其他費用,。

第四部分 附件

附件1

雅安職業(yè)技術學院附屬醫(yī)院2020年單位整體支出績效評價報告

一,、單位概況

1．主要職能

雅安職業(yè)技術學院附屬醫(yī)院是一所集教學、科研,、醫(yī)療,、培訓為一體的綜合性醫(yī)院，始建于1958年,，緊靠學院育才路校園,，占地面積7260平方米，建筑面積24500平方米,。我院為雅安市,、雨城區(qū)基本醫(yī)療保險定點醫(yī)院、新型農村合作醫(yī)療定點醫(yī)院,、城鎮(zhèn)居民醫(yī)療保險定點醫(yī)院及市“120”網(wǎng)絡醫(yī)院,，承擔著雅安市兩區(qū)六縣150萬人民群眾的醫(yī)療、保健,、急診,、急救等任務。

2．機構情況

設有預防保健科,、內科、外科,、婦產(chǎn)科,、婦女保健科、兒科、兒童保健科,、眼科,、耳鼻咽喉科、口腔科,、皮膚科,、急診醫(yī)學科、康復醫(yī)學科,、中醫(yī)科,、中西醫(yī)結合科、麻醉科,、醫(yī)學檢驗科,、病理科、醫(yī)學影像科等26個一級學科,，設置有呼吸內科,、消化內科、神經(jīng)內科,、心血管內科,、普外科、泌尿外科,、骨外科,、腦外科、耳科,、鼻科,、咽喉科、骨傷科,、針灸科,、推拿科等40余個二級學科，編制床位300張,，開放床位475張,。皮膚科是四川省省級重點專科,、醫(yī)學影像科,、中醫(yī)康復科是雅安市重點專科,，兒科,、婦產(chǎn)科是院級重點專科,。

3．人員情況

我院實有編制420人,，年末實際在編人員200人,。

二、單位財政資金收支情況

（一）單位財政資金收入情況,。

2020當年財政基本補助收入合計為6,981,366.60元,，其中：一般公共預算財政撥款收入5,500,666.60元，占78.79%,；公立醫(yī)院醫(yī)改項目補助1,300,000.00元,，占比18.63%，其他公共衛(wèi)生統(tǒng)籌項目80,000.00元,，占比1.15%,；新冠肺炎疫情防控中央補助資金100,700.00元，占比1.43%,。

（二）單位財政資金支出情況,。

2020年財政補助支出合計6,548,222.65元，其中：基本支出5,500,666.60元,，占比84%,；公立醫(yī)院醫(yī)改項目補助319,685.25元，占比4.88%,，干保項目支出500,000.00元,，占比7.64%；新冠肺炎疫情防控中央補助資金支出100,700.00元,，占比1.54%,；其他支出127,170.80元，占比1.94%,。

三,、單位整體預算績效管理情況

（一）單位預算管理。

2020年預算財政基本補助收入5,407,343.00元,，預算事業(yè)收入148,725,657.00元,；年初預算財政基本補助支出5,407,343.00元，業(yè)務支出154,133,000.00元,；與上年對比,，預算收入、成本支出有所增加,。

2020當年財政基本補助收入決算數(shù)為5,500,666.60元,，比年初預算增加93,323.60元。事業(yè)收入決算數(shù)100,970,142.51元,，比年初預算減少47,755,514.49元,，減幅32.1%。財政項目補助收入1,380,000.00元,，主要是公立醫(yī)院醫(yī)改項目補助1,300,000.00元,，衛(wèi)生統(tǒng)籌經(jīng)費補助80,000.00元,。上級補助收入100,500.00元，其他收入8,442,466.53元,。

2020年年初支出預算154,133,000.00元，總支出決算數(shù)為112,688,890.59元,，比年初預算減少41,444,109.41元,；災后重建門診綜合大樓當年實際支出127,170.80元；醫(yī)改項目經(jīng)費支出319,685.25元,。

（二）結果應用情況,。

根據(jù)相關政策和文件要求，醫(yī)院對醫(yī)院整體支出情況進行了信息公開,，并根據(jù)績效評價情況提出以下整改意見：

1,、強化預算管理，將預算和績效分配掛鉤,，提高預算管理水平,；

2、加快項目執(zhí)行進度,；

將績效評價結果與職務職稱晉升掛鉤,，提高項目支出績效水平。

四,、評價結論及建議

（一）評價結論,。

2020年整體支出績效自評結果如下：

2020年醫(yī)院整體支出112,688,890.59元，實現(xiàn)事業(yè)收入113,543,559.64元,；提供門診診療服務人次217975,；出院人次7643。

2020年醫(yī)院根據(jù)《中華人民共和國會計法》《政府會計制度》,，結合醫(yī)院實際情況,，建立健全醫(yī)院的各項財務規(guī)章制度，進一步規(guī)范了醫(yī)院的財務管理工作,；實行“統(tǒng)一領導,、集中管理”財務管理體制，醫(yī)院設置獨立的財務科,，醫(yī)院的一切收支活動必須納入財務統(tǒng)一管理,；開展了醫(yī)院全面預算并不定期對預算執(zhí)行情況進行分析，為醫(yī)院經(jīng)濟決策提供支持,；建立了完整的采購管理制度,，醫(yī)院的物資嚴格執(zhí)行采購流程；改革醫(yī)院績效分配方案,，控制總量,、調整差距,、建立機制、強化考核與分配結合,、保持了醫(yī)院整體運行穩(wěn)定,。

（二）存在問題和建議

2020年醫(yī)院雖然受到新冠肺炎疫情的極大沖擊，醫(yī)院整體運行情況較為困難,，醫(yī)院資產(chǎn)負債比率也在不斷提高,，醫(yī)院財務狀況不容樂觀，資金短缺償還債務大,。因此,，結合醫(yī)院實際情況，提出以下建議：

1,、加強醫(yī)院運營管理,，繼續(xù)推進醫(yī)院全面預算控制，實施精細化管理,，制定嚴格詳實的預算考核制度,，將預算執(zhí)行情況納入績效考核；

2,、拓展臨床新業(yè)務,，提高科室創(chuàng)收能力；

3,、引進先進管理手段調整醫(yī)院收入結構,，增加住院收入，嚴格控制耗材,，提高醫(yī)療服務收入,；

4、充分利用醫(yī)院現(xiàn)有設備資源,，提高設備利用率,，減少閑置；

5,、加強臨床人才梯隊建設,，大力引進臨床中、高級專業(yè)人才,，同時加強現(xiàn)有人才培養(yǎng),，合理配置現(xiàn)有人力資源，優(yōu)化人員結構,；

6,、加強科室間聯(lián)動合作，資源共享。

雅安職業(yè)技術學院附屬醫(yī)院2020年度單位整體支出績效評價自評表

附件2

雅安職業(yè)技術學院附屬醫(yī)院2020年公立醫(yī)院醫(yī)改項目績效評價報告

項目目標分解下達情況

（一）項目基本情況,。

我院2020年共收到醫(yī)改項目資金130萬元,，分別為兩筆：

1．2020年4月10日收到雅安市財政局、雅安市衛(wèi)生健康委員會,、雅安市中醫(yī)藥管理局下達的2020年公立醫(yī)院綜合改革中央和省級補助資金80萬元（雅財社【2020】34號）,，其中：中央補助資金71.65萬元，省級資金8.35萬元,；

2.2020年12月23日收到雅安市財政局下達的2020年醫(yī)療服務能力提升（公立醫(yī)院綜合改革）專項資金資金50萬元（雅財社【2020】130號）,。

（二）項目績效目標。

1．項目主要內容,。

按照《國務院辦公廳印發(fā)關于縣級公立醫(yī)院綜合改革試點意見的通知》（國辦發(fā)〔2012〕33號）《國務院辦公廳關于城市公立醫(yī)院綜合改革試點的指導意見》（國辦發(fā)〔2015〕38號）和《關于鞏固破除以藥補醫(yī)成果持續(xù)深化公立醫(yī)院綜合改革》（國衛(wèi)體改發(fā)〔2018〕4號）等文件要求，補助資金用于各地推進城市公立醫(yī)院綜合改革,。通過項目實施,，著重支持各地鞏固公立醫(yī)院改革成果、優(yōu)化資源布局,、改革管理體制,、建立運行新機制、改革人事薪酬制度,、提升服務能力,、推動分級診療及醫(yī)療衛(wèi)生信息化建設等方面。

公立醫(yī)院改革績效目標,，推動落實各項公立醫(yī)院綜合改革任務,。促進醫(yī)療衛(wèi)生服務體系進一步完善，使公立醫(yī)院看大病,、解難癥水平明顯提升,，努力讓群眾就地就醫(yī);鞏固破除以藥補醫(yī)改革成果，完善公立醫(yī)院運行新機制;現(xiàn)代醫(yī)院管理制度初步建立,，醫(yī)療服務體系能力明顯提升,，就醫(yī)秩序得到改善。

項目應實現(xiàn)的具體績效目標：

公立醫(yī)院改革項目具體績效目標包括,，數(shù)量指標：（1）醫(yī)療服務收入（不含藥品,、耗材、檢查,、化驗收入）占公立醫(yī)院醫(yī)療收入的比例較上年提高,，（2）公立醫(yī)院資產(chǎn)負債率較上年降低；質量指標：（1）公立醫(yī)院患者手術占比較上年提高,，（2）公立醫(yī)院出院患者四級手術占比較上年提高,，（3）公立醫(yī)院平均住院日較上年縮短；成本指標：公立醫(yī)院百元醫(yī)療收入的醫(yī)療支出（不含藥品收入）較上年降低,；社會效益：（2）公立醫(yī)院每門急診人次平均收費水平較上年降低,，（3）公立醫(yī)院出院患者平均醫(yī)藥費增長比例較上年降低,；可持續(xù)影響指標：（1）管理費用占公立醫(yī)院業(yè)務支出的比例較上年降低，（2）萬元收入能耗支出較上年降低,；服務對象滿意度指標：（1）公立醫(yī)院職工滿意度≧76分（2）公立醫(yī)院門診患者滿意度≧90分（3）公立醫(yī)院專員患者滿意度≧93分,。

績效目標完成情況分析

資金投入情況分析

1.項目資金到位情況

2020年雅安市財政局下達公立醫(yī)院改革項目中央及省級補助資金130萬元，實際到位130萬元,，資金到位率100%,。

2.項目資金執(zhí)行情況

根據(jù)文件精神，我院將醫(yī)改資金主要用于采購醫(yī)療設備,，加強?？平ㄔO，提升醫(yī)療服務能力方面,，截至目前,，我院采用醫(yī)改資金采購了泌尿外科男性疾病診斷治療系統(tǒng)一套、病人監(jiān)護儀4臺,、麻醉回路消毒機1臺,，使用醫(yī)改資金76.98萬元，第一筆醫(yī)改資金80萬元基本已使用完畢,，第二筆醫(yī)改資金50萬元由于是2020年12月下達,，目前尚未使用，但目前我院已安排設備采購預算,，預計很快將使用完畢,。截至目前，醫(yī)改資金使用率為59.21%,。

3.項目資金管理情況

我院嚴格執(zhí)行項目資金管理辦法等相關財務管理制度,，對醫(yī)改資金實行專款專用,，專賬核算,。

（二）項目績效目前完成情況及改進措施。

2020年共收到雅安財政局下達公立醫(yī)院改革項目補助資金收到130萬元,。我院根據(jù)文件要求及醫(yī)院建設的實際需要,，全面落實醫(yī)院重點學科發(fā)展，購買醫(yī)療設備提升服務能力,，以促進醫(yī)療衛(wèi)生服務體系進一步完善,，使醫(yī)院看大病、解難癥水平得到明顯提升,，讓群眾實現(xiàn)就地就醫(yī),；目前已使用醫(yī)改資金采76.98萬元，剩余資金計劃用于設備采購，計劃已在實施,。

具體指標如下：

數(shù)量指標:

1.醫(yī)療服務收入（不含藥品,、耗材、檢查,、化驗收入）占公立醫(yī)院醫(yī)療收入的比例2020年為32.12%,，較上年降低，分析原因：由于受新冠肺炎疫情影響,，住院病人大幅度減少,，而門診病人多以開藥為主，由此產(chǎn)生的醫(yī)療服務收入占比減少,，致使比例下降,；改進措施：提升醫(yī)院醫(yī)療服務能力，發(fā)揮中醫(yī)特色優(yōu)勢,，提高醫(yī)療服務收入占比,。

2.公立醫(yī)院資產(chǎn)負債率較上年升高，達到76.28%,，分析原因：我院災后重建及歷史原因導致資產(chǎn)負債率較高；改進措施：將進一步加強醫(yī)院的經(jīng)營管理,，調整醫(yī)院服務功能規(guī)劃科室設置,、確定醫(yī)院發(fā)展規(guī)模；加強人才隊伍建設,；加強重點?？啤⒒A學科及輔助科室的建設力度,；進一步完善醫(yī)院管理完善經(jīng)濟核算與分配以及控制醫(yī)療成本,，增收節(jié)支，降低成本,，降低資產(chǎn)負債率,，增強醫(yī)院競爭實力。

3.我院目前無基本建設和設備購置長期負債,。

質量指標：

1.2020年醫(yī)院出院患者手術占比為16.92%,，去年同期為12.67%，有較大幅度提高,；

2.2020年出院患者四級手術占比與去年相比有很大提高,，2020年指標為16.24%，2019年為2.88%,；

醫(yī)院平均住院日較上年有所降低,。

成本指標：公立醫(yī)院百元醫(yī)療收入的醫(yī)療支出（不含藥品收入）較上年有所增加。分析原因：2020年受疫情影響，醫(yī)療收入下降9.64%,而醫(yī)療支出雖有所下降,，但下降幅度小于收入下降幅度,。改進措施：完善醫(yī)院管理完善經(jīng)濟核算與分配以及控制醫(yī)療成本，增收節(jié)支,，降低成本,。

社會效益指標：

2020年醫(yī)院門診、住院平均醫(yī)藥費用均有所增加,，分析原因：受疫情影響,，醫(yī)院門診病人多以開藥為主，住院病人量大幅度下降,，幅度達26.01%,，疫情防控期間住院病人多為危重病人，手術較多,，從而導致門診,、住院病人人均費用較大。改進措施：進一步提高醫(yī)療服務能力,，提高服務質量,，增強醫(yī)院競爭軟實力。

可持續(xù)影響指標：

1.管理費用占醫(yī)院業(yè)務支出比例2020年為12.79%,，去年同期為14.7%,，同比有所降低。

2.醫(yī)院萬元能耗支出較上年度有所降低,。

服務對象滿意度指標：

2020年醫(yī)院職工滿意度,、門診患者及住院患者滿意度均達到超預期指標，滿意度較高,。

雅安職業(yè)技術學院附屬醫(yī)院新冠肺炎疫情防控項目支出績效評價報告

一,、項目概況

（一）項目基本情況。

我院2020年新冠肺炎疫情防控項目共收到項目資金10.07萬元,，新冠肺炎疫情防控第一批中央補助資金6萬元（川財社【2020】9號文）,；新冠肺炎疫情防控第四批中央補助資金4.07萬元（川財社【2020】62號文）。

（二）項目績效目標,。

新冠肺炎疫情防控中央補助資金目標,，為深入貫徹落實習近平總書記對新冠肺炎疫情防控工作作出的重要批示精神，按照黨中央,、國務院及省委,、省政府決策部署，堅決遏制疫情蔓延,，切實維護人民群眾身體健康和生命安全,，推動新冠肺炎疫情防控相關政策文件落實,。

項目申報情況：項目申報內容與實際相符，申報目標合理可行,。

（三）項目自評步驟及方法,。

收到項目績效自評文件后，醫(yī)院領導十分重視,，立即通知相關項目執(zhí)行科室,、項目管理科室以及財務等科室嚴格按照文件要求展開項目資金自評工作。對項目資金到院情況,、執(zhí)行方案情況,、項目驗收情況、設備采購情況,、資金管理情況等進行了嚴格的自評并進行總結,，形成報告，上報上級部門,。

二,、項目資金申報及使用情況

（一）資金計劃、到位及使用情況,。

新冠肺炎疫情防控中央補助資金10.07萬元,。新冠肺炎疫情防控第一批中央補助資金計劃資金6萬元，實際到位6萬元,，資金到位率100%,，使用資金6萬元，資金使用率100%,；新冠肺炎疫情防控第四批中央補助資金計劃資金4.07萬元,，實際到位4.07萬元,，資金到位率100%,，使用4.07萬元，資金使用率100%,。截至2020年9月30日,，我院新冠肺炎疫情防控物資和設施支出共計33.93萬元。

（二）項目財務管理情況,。

我院財務管理制度健全,，嚴格執(zhí)行項目資金管理辦法等相關財務管理制度，賬務處理及時,，會計核算規(guī)范,。資金使用安全、規(guī)范且及時有效,。

三,、項目實施情況

2020年1月新冠肺炎疫情暴發(fā)以來,，學院及醫(yī)院領導高度重視，嚴格按照國家,、省聯(lián)防聯(lián)控和市衛(wèi)健委等相關部門的要求及相關法律法規(guī),、標準規(guī)范、方案指南,，在院區(qū)內進行嚴密布控,、全員培訓、流程再造,、通道設置,。

首先，進行發(fā)熱門診改造及留觀病區(qū)建設,，根據(jù)我院實際,，前后改造發(fā)熱門診兩次，配備相應辦公桌椅,、電腦,、打印機、儲物柜,、清潔物品柜及相應防護用品（醫(yī)用外科口罩,、手套、隔離衣,、防護服,、醫(yī)用防護口罩、消毒液,、空氣消毒機）,，基本實現(xiàn)“三區(qū)兩通道”、兩個診室（普通發(fā)熱門診和特殊發(fā)熱門診）,，最大限度降低發(fā)熱門診交叉感染幾率,。建設留觀病區(qū)，設置獨立留觀病房5間及獨立衛(wèi)生間及獨立通道,，并配套相應病床5張及床單位物品,。同時購置三級分診所必需的紅外線體溫檢測儀及水銀體溫計及相應防護用品（醫(yī)用外科口罩、手套,、隔離衣,、消毒液）。并且率先購置中藥煎藥機,，煎制大鍋湯,，運用上醫(yī)治未病的措施，為廣大職工,、學生及人民群眾免費提供大鍋湯,，及常態(tài)化疫情防控期間的中藥煎制,。緊跟著，在全院進行梳理,，根據(jù)診療暴露風險給予防護指導,，配備相應的防護物資；補充空氣消毒機（發(fā)熱門診1臺,、急診科1臺,、婦產(chǎn)科門診2臺、兒童康復區(qū)2臺,、門診部1臺）,、物表消毒劑（全院）、防護用品（全院）,。病區(qū)建立緩沖病房,，對缺少病床的科室予以補充（補充外二科病床3張）。使用隔離帶進行通道設置,，安保人員維護通道管理,，最大限度達到人員單向流動。

由于條件限制,，我院發(fā)熱門診及留觀病區(qū)設施,、設備比較簡陋，我院發(fā)熱門診未能實現(xiàn)封閉式診療,，即無醫(yī)務人員休息區(qū),、檢驗區(qū)及相應設備、影像技術區(qū)及相應設備等,。希望得到國家政府支持,，建立符合附件規(guī)范的發(fā)熱門診，更好的做好疫情防控,，確保一方百姓身體健康,。

四、項目績效情況

（一）項目完成情況,。

新冠肺炎疫情防控中央補助資金10.07萬元,。新冠肺炎疫情防控第一批中央補助資金計劃資金6萬元,，實際到位6萬元,，資金到位率100%，使用資金6萬元,，資金使用率100%,，資金用于購買疫情防控物資（醫(yī)用外科口罩）和隔離病房消毒機、病床購置,；新冠肺炎疫情防控第四批中央補助資金計劃資金4.07萬元,，實際到位4.07萬元,，資金到位率100%，資金已全部使用,，使用率100%,，主要用于疫情防控物資。截至2020年12月31日,，我院新冠肺炎疫情防控支出共計45.25萬元,。

（二）項目效益情況。

1.新冠肺炎補助資金項目實施,，通過購防疫設備,、防疫物資、新冠醫(yī)療防疫救治投入,，進一步提高醫(yī)院應對新型冠狀病毒肺炎疫情防控能力,。

2、人民群眾醫(yī)療服務獲得感有所提高,，通過醫(yī)院對新冠防疫工作采取的措施,，如入院病人及陪護核酸檢測、進院必須戴口罩,、測體溫,、對新冠防疫宣傳要勤洗手、用公筷等增強了人民群眾的獲得感,。醫(yī)院員工滿意度和病人滿意度逐步提高,。

五、評價結論及建議

（一）評價結論,。

我院財政項目在資金使用上嚴格按照相關資金管理辦法,、項目方案執(zhí)行，科室及時制定方案并執(zhí)行,，在主管部門監(jiān)督下,，項目完成后及時進行項目自評與總結。

（二）存在的問題和建議,。

我院作為雅安職業(yè)技術學院的附屬醫(yī)院,，是融醫(yī)療、教學一體化的綜合醫(yī)院,，同時還承擔著學院上萬名學生的新冠肺炎疫情防控工作,，由于附屬醫(yī)院的運營受新冠肺炎疫情影響很大，疫情防控資金缺口嚴重,，建議加大對教學醫(yī)院的資金投入,。

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二,、收入決算表

三,、支出決算表

四,、財政撥款收入支出決算總表

五、財政撥款支出決算明細表

六,、一般公共預算財政撥款支出決算表

七,、一般公共預算財政撥款支出決算明細表

八、一般公共預算財政撥款基本支出決算表

九,、一般公共預算財政撥款項目支出決算表

十,、一般公共預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十一、政府性基金預算財政撥款收入支出決算表

十二,、政府性基金預算財政撥款“三公”經(jīng)費支出決算表

十三,、國有資本經(jīng)營預算財政撥款收入支出決算表

十四、國有資本經(jīng)營預算財政撥款支出決算表