第一部分 部門(mén)概況

一,、基本職能及主要工作

二,、機(jī)構(gòu)設(shè)置

第二部分2021年度部門(mén)決算情況明

一,、收入支出決算總體情況說(shuō)明

二,、收入決算情況說(shuō)明

三、支出決算情況說(shuō)明

四,、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

五,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明

七,、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

八,、政府性基金預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

九、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

十,、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明 

第三部分 名詞解釋

第四部分 附件

第五部分 附表

一,、收入支出決算總表

二、收入決算表

三,、支出決算表

四,、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

六,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

七,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

九,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

十,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十一、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十二,、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十三,、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十四、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

第一部分 部門(mén)概況

一,、基本職能及主要工作

（一）主要職能

（一）擬訂全市財(cái)稅發(fā)展戰(zhàn)略,、規(guī)劃、政策和改革方案并組織實(shí)施,。分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì),參與制定宏觀經(jīng)濟(jì)政策,提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議,。擬訂市與縣(區(qū))分配政策,完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)政政策。

（二）貫徹執(zhí)行財(cái)政,、稅收,、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理的法律法規(guī)和規(guī)章,。起草有關(guān)財(cái)政,、財(cái)務(wù)、會(huì)計(jì)管理方面的規(guī)章制度并組織實(shí)施。

（三）負(fù)責(zé)管理市級(jí)各項(xiàng)財(cái)政收支,。編制年度市級(jí)預(yù)決算草案并組織執(zhí)行,。組織制定經(jīng)費(fèi)開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)、定額,審核批復(fù)市級(jí)部門(mén)(單位)年度預(yù)決算,。受市政府委托,向市人民代表大會(huì)及其常委會(huì)報(bào)告全市和市級(jí)年度財(cái)政預(yù)算,、執(zhí)行和決算等情況。負(fù)責(zé)政府投資基金中市級(jí)財(cái)政出資的資產(chǎn)管理,。負(fù)責(zé)市級(jí)預(yù)決算公開(kāi),。負(fù)責(zé)實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理。

（四）按分工負(fù)責(zé)政府非稅收入管理,。負(fù)責(zé)政府性基金管理,按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)等其他非稅收入,。管理財(cái)政票據(jù)。按規(guī)定管理彩票資金,。

（五）組織制定國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度,指導(dǎo)和監(jiān)督國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù),開(kāi)展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作,。貫徹執(zhí)行政府財(cái)務(wù)報(bào)告編制辦法并組織實(shí)施,。負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度并監(jiān)督管理。

（六）貫徹執(zhí)行地方政府債務(wù)管理制度和政策,制定具體管理辦法并組織實(shí)施,編制地方政府債余額限額計(jì)劃,統(tǒng)一管理政府外債,防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn),。

（七）牽頭編制市級(jí)國(guó)有資產(chǎn)管理情況報(bào)告,。根據(jù)市政府授權(quán),集中統(tǒng)一履行市級(jí)國(guó)有金融資本出資人職責(zé)。制定市級(jí)國(guó)有金融資本管理制度,。擬訂市級(jí)行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理制度并組織實(shí)施,。制定和組織實(shí)施需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開(kāi)支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策。

（八）負(fù)責(zé)審核并匯總編制全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案,。制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算制度和辦法,收取市本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益.組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度,負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯和財(cái)政預(yù)算內(nèi)的國(guó)際收支管理,。

（九）負(fù)責(zé)審核并匯總編制全市社會(huì)保險(xiǎn)基金預(yù)決算草案,會(huì)同有關(guān)部門(mén)擬訂有關(guān)資金(基金)財(cái)務(wù)管理制度,承擔(dān)社會(huì)保險(xiǎn)基金財(cái)政監(jiān)管工作。

（十）負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督市級(jí)財(cái)政的經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出,、政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款,負(fù)責(zé)投資評(píng)審管理工作,參與擬訂市級(jí)基建投資有關(guān)政策,制定基建財(cái)務(wù)管理制度,。

（十一）按規(guī)定協(xié)調(diào)管理外國(guó)政府和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸(贈(zèng))款項(xiàng)目的有關(guān)業(yè)務(wù)。

（十二）負(fù)責(zé)管理全市會(huì)計(jì)工作,監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為,組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度,。負(fù)責(zé)會(huì)計(jì)代理記賬機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)資格審批,。組織全市會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)資格考試。

（十三）負(fù)責(zé)職責(zé)范圍內(nèi)的安全生產(chǎn)和職業(yè)健康,、生態(tài)環(huán)境保護(hù),、審批服務(wù)便民化等工作。

（十四）完成市委,、市政府交辦的其他任務(wù),。

（二）2021年重點(diǎn)工作完成情況

（一）樹(shù)牢政治機(jī)關(guān)意識(shí)，堅(jiān)持和加強(qiáng)黨的全面領(lǐng)導(dǎo)。堅(jiān)持黨建引領(lǐng),，加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的領(lǐng)導(dǎo),。始終堅(jiān)持把黨的政治建設(shè)作為根本性建設(shè)擺在首位，強(qiáng)化政治機(jī)關(guān)意識(shí),，更加注重以政領(lǐng)財(cái),、以財(cái)輔政。持續(xù)深化“崇德敬業(yè),、理財(cái)為民”黨建品牌建設(shè),，認(rèn)真開(kāi)展黨史學(xué)習(xí)教育，扎實(shí)推進(jìn)“我為群眾辦實(shí)事”工作,。全面加強(qiáng)意識(shí)形態(tài)工作力度,，持續(xù)抓嚴(yán)黨風(fēng)廉政建設(shè)。2021年,，我局被四川省地方金融監(jiān)督管理局,、四川省人力資源和社會(huì)保障廳評(píng)為“四川省防范化解金融風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)工作先進(jìn)集體”，被四川省婦女聯(lián)合會(huì),、四川省人力資源和社會(huì)保障廳授予“四川省三八紅旗集體”稱(chēng)號(hào),；局辦公室被四川省檔案局、四川省人力資源和社會(huì)保障廳評(píng)為“四川省檔案工作先進(jìn)集體”,；先后被市委,、市政府表彰為抗擊新冠肺炎疫情、縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展,、投資和重點(diǎn)項(xiàng)目推進(jìn)工作,、文化旅游發(fā)展工作等先進(jìn)集體；6名個(gè)人受到省,、市表?yè)P(yáng),。

（二）狠抓收支管理，財(cái)政規(guī)模實(shí)現(xiàn)新跨越,。全市財(cái)政收入首次突破50億元大關(guān),，1—11月，全市地方一般公共預(yù)算收入完成526,281萬(wàn)元,，增長(zhǎng)27.47%,，完成全年工作目標(biāo)的103.41%，超序時(shí)進(jìn)度11.74個(gè)百分點(diǎn),，其中：稅收收入完成348,754萬(wàn)元,，增加42,715萬(wàn)元，增長(zhǎng)13.96%,；非稅收入完成177,527萬(wàn)元,，增加70,711萬(wàn)元,，增長(zhǎng)66.2%，稅收占比66.27%,，稅收收入占比排全省市（州）第4位,。全市一般公共預(yù)算支出完成1,510,454萬(wàn)元，增長(zhǎng)0.59%,，支出增幅排全省市（州）第14位,。1—11月，全市直達(dá)資金總量28.07億元,，分配下達(dá)進(jìn)度100%,，已實(shí)現(xiàn)支出27.33億元，總支出進(jìn)度97.3%,，居全省第2位,。其中：中央直達(dá)資金總量24.59億元，支出進(jìn)度98.8%,，居全省第3位,。

（三）加大匯報(bào)力度，積極爭(zhēng)取上級(jí)資金支持,。1—11月,，已爭(zhēng)取到位上級(jí)轉(zhuǎn)移支付100.91億元，較去年同期增加4.73億元,，增長(zhǎng)4.92%。其中：均衡性轉(zhuǎn)移支付資金317,303萬(wàn)元,，較上年增加11,799萬(wàn)元,，增長(zhǎng)3.86%；重點(diǎn)生態(tài)功能區(qū)轉(zhuǎn)移支付資金22,839萬(wàn)元,，較上年增加6,059萬(wàn)元,，增長(zhǎng)36.11%，財(cái)政銜接推進(jìn)鄉(xiāng)村振興補(bǔ)助資金34,385.86萬(wàn)元,，較上年增加17,633.86萬(wàn)元,，增長(zhǎng)105.26%。爭(zhēng)取地方政府新增債券61.88億元,，較去年增加9.55億元,，增長(zhǎng)18.25%。其中：一般債券3.63億元,專(zhuān)項(xiàng)債券44.25億元,，四川省支持中小銀行發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)債券14億元,。

（四）增強(qiáng)內(nèi)生動(dòng)力，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展,。一是認(rèn)真貫徹落實(shí)減稅降費(fèi)政策措施,。1—11月,，全市共減稅降費(fèi)20.55億元，切實(shí)減輕企業(yè)和個(gè)人負(fù)擔(dān),，增強(qiáng)市場(chǎng)活力和民間創(chuàng)業(yè)熱情,。二是落實(shí)資金保障。努力爭(zhēng)取中央,、省預(yù)算內(nèi)基建投資預(yù)算8,416萬(wàn)元,；交通建設(shè)補(bǔ)助資金2.88億元；城鄉(xiāng)建設(shè)專(zhuān)項(xiàng)資金4,744萬(wàn)元,。三是支持普惠金融發(fā)展,。爭(zhēng)取普惠金融發(fā)展專(zhuān)項(xiàng)資金969萬(wàn)元，認(rèn)真貫徹落實(shí)創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款貼息政策,，支持“大眾創(chuàng)業(yè),、萬(wàn)眾創(chuàng)新”。截至2021年11月,，全市各級(jí)財(cái)政兌付貼息資金約726萬(wàn)元,，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)發(fā)放創(chuàng)業(yè)擔(dān)保貸款約1.22億元。四是深入實(shí)施財(cái)政金融互動(dòng),。安排2020年度財(cái)政金融互動(dòng)獎(jiǎng)補(bǔ)資金1,199.98萬(wàn)元,，有效促進(jìn)擴(kuò)大信貸增量，激勵(lì)增加定向貸款,，健全融資分險(xiǎn)機(jī)制,，完善融資擔(dān)保體系。五是支持融資擔(dān)保降費(fèi),。爭(zhēng)取小微企業(yè)融資擔(dān)保降費(fèi)獎(jiǎng)補(bǔ)資金1,632.16萬(wàn)元,，支持融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)降低擔(dān)保費(fèi)率，鼓勵(lì)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)擴(kuò)大小微企業(yè)融資擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模,，降低小微企業(yè)融資擔(dān)保成本,，發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)撬動(dòng)作用。六是積極推進(jìn)科技創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展戰(zhàn)略,。研究形成《關(guān)于進(jìn)一步支持科技創(chuàng)新的若干政策》（送審稿）,，從11個(gè)方面支持我市科技創(chuàng)新。七是促進(jìn)國(guó)有金融企業(yè)良好發(fā)展,。認(rèn)真履行金融資本出資人職責(zé),，支持雅商行完善公司治理體制機(jī)制和市擔(dān)保公司做大做強(qiáng)。

（五）優(yōu)化支出結(jié)構(gòu),，保障民生重點(diǎn)需求,。一是牢固樹(shù)立過(guò)緊日子思想。嚴(yán)把預(yù)算支出關(guān)口,，進(jìn)一步壓減非剛性,、非重點(diǎn)的一般性支出和“三公”經(jīng)費(fèi),，做到量入為出、精打細(xì)算,、節(jié)用裕民,。2021年預(yù)算已對(duì)市級(jí)各部門(mén)按16%壓縮一般性公用支出。二是落實(shí)民生資金保障,。1—10月,，全市省定27件民生實(shí)事預(yù)算安排資金15.34億元，預(yù)算下達(dá)17.76億元,，預(yù)算下達(dá)進(jìn)度為115.76%,，預(yù)算下達(dá)進(jìn)度居全省第三，高于全省平均水平10.69個(gè)百分點(diǎn),；資金實(shí)際撥付14.25億元,，資金撥付進(jìn)度為92.88%，資金撥付進(jìn)度居全省第三,，高于全省平均水平3.61個(gè)百分點(diǎn),。預(yù)算下達(dá)和資金撥付均超過(guò)時(shí)間進(jìn)度，有力保障了省定民生實(shí)事的順利實(shí)施,。三是支持打贏疫情防控阻擊戰(zhàn),。截至2021年10月30日，全市各級(jí)財(cái)政已下達(dá)疫情防控資金8.95億元,，劃撥新冠疫苗采購(gòu)款1.39億元,，為全市110.67萬(wàn)人免費(fèi)接種新冠疫苗，保障符合條件的群眾“應(yīng)接盡接”,。四是統(tǒng)籌推進(jìn)就業(yè)社會(huì)保障工作,。2021年，爭(zhēng)取中央和省級(jí)就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金1.19億元,，用于職業(yè)培訓(xùn)補(bǔ)貼、職業(yè)技能鑒定補(bǔ)貼,、社會(huì)保險(xiǎn)補(bǔ)貼,、創(chuàng)業(yè)補(bǔ)貼、求職補(bǔ)貼等支出,；市級(jí)安排就業(yè)創(chuàng)業(yè)補(bǔ)助資金354萬(wàn)元,，重點(diǎn)支持返鄉(xiāng)下鄉(xiāng)創(chuàng)業(yè)、就業(yè)扶貧,、高校畢業(yè)生和農(nóng)民工就業(yè)等工作,。五是圍繞深入打好污染防治攻堅(jiān)戰(zhàn)、地質(zhì)災(zāi)害綜合防治,、森林資源保護(hù)發(fā)展,、森林防滅火專(zhuān)項(xiàng)整治,、大熊貓國(guó)家公園雅安片區(qū)建設(shè)等重點(diǎn)工作，落實(shí)財(cái)政支持政策,，加強(qiáng)財(cái)政保障,，強(qiáng)化績(jī)效管理，扎實(shí)做好生態(tài)文明建設(shè)財(cái)政保障工作,。

（六）加大“三農(nóng)”投入,，加快推進(jìn)鄉(xiāng)村振興。一是將農(nóng)業(yè)農(nóng)村作為一般公共預(yù)算支出領(lǐng)域優(yōu)先保障,，確保投入力度不斷增強(qiáng),、總量不斷增加。2021年,，全市財(cái)政通過(guò)本級(jí)財(cái)政一般公共預(yù)算安排鄉(xiāng)村振興投入15.24億元,，占全年一般公共預(yù)算支出總數(shù)的14.62%。二是持續(xù)加大鄉(xiāng)村振興實(shí)際投入,，1-11月,，全市鄉(xiāng)村振興支出22億元，較2020年同期增加1.42億元,，增長(zhǎng)6.88%,，資金主要用于我市現(xiàn)代農(nóng)業(yè)“5+3”產(chǎn)業(yè)發(fā)展，鄉(xiāng)村振興試點(diǎn)先進(jìn)縣,、先進(jìn)鎮(zhèn),、示范村獎(jiǎng)補(bǔ)，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)獎(jiǎng)補(bǔ),，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展工程及水利基礎(chǔ)設(shè)施災(zāi)后恢復(fù)重建,，現(xiàn)代農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款貼息，村級(jí)集體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面,。三是聚焦重點(diǎn)工作,，確保完成鄉(xiāng)村振興目標(biāo)任務(wù)，積極推動(dòng)優(yōu)勢(shì)特色農(nóng)產(chǎn)品保險(xiǎn)發(fā)展,；擴(kuò)大鄉(xiāng)村振興農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)發(fā)展貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金規(guī)模,，優(yōu)化農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保貸款流程；安排高標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)田資金2.04億元,；足額落實(shí)耕地地力保護(hù)補(bǔ)貼,、實(shí)際種糧農(nóng)民一次性補(bǔ)貼、農(nóng)機(jī)購(gòu)置補(bǔ)貼等補(bǔ)助資金1.16億元,，推動(dòng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策落地落實(shí),。四是做好鄉(xiāng)鎮(zhèn)區(qū)劃和村級(jí)建制調(diào)整兩項(xiàng)改革“后半篇”文章，有序推進(jìn)盤(pán)活用好鎮(zhèn)村公有資產(chǎn)工作全面完成涉改鎮(zhèn)村資產(chǎn)清查,、劃轉(zhuǎn)工作,，共清理鎮(zhèn)村閑置資產(chǎn)3,718宗,，已盤(pán)活3,718宗，盤(pán)活率100%,。

（七）強(qiáng)化資金監(jiān)管,，財(cái)政監(jiān)督扎實(shí)推進(jìn)。一是推進(jìn)市縣預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系建設(shè),，建立健全有效的監(jiān)控管理制度和機(jī)制,，認(rèn)真做好直達(dá)資金動(dòng)態(tài)監(jiān)控工作。二是持續(xù)深化惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金社會(huì)保障卡“一卡通”工作,，持續(xù)推進(jìn)市縣審批系統(tǒng)建設(shè),，并于今年9月15日提前完成省下達(dá)目標(biāo)任務(wù)，全面實(shí)現(xiàn)陽(yáng)光審批,、陽(yáng)光發(fā)放,、陽(yáng)光監(jiān)管。三是認(rèn)真開(kāi)展嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)管理風(fēng)險(xiǎn)排查和部門(mén)閑置封存物資清理處置工作,。四是切實(shí)履行財(cái)政部門(mén)會(huì)計(jì)監(jiān)督職責(zé),，充分發(fā)揮會(huì)計(jì)監(jiān)督服務(wù)宏觀調(diào)控和財(cái)政管理、保障財(cái)稅政策執(zhí)行,、提升會(huì)計(jì)信息質(zhì)量的重要作用,。五是開(kāi)展全市集采機(jī)構(gòu)監(jiān)督檢查。進(jìn)一步規(guī)范政府采購(gòu)行為,，提高集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)服務(wù)水平,，強(qiáng)化集中采購(gòu)機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)能力，提升我市營(yíng)商環(huán)境指標(biāo),。六是推進(jìn)全市經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管,，對(duì)黨政機(jī)關(guān)和事業(yè)單位對(duì)經(jīng)營(yíng)性國(guó)有資產(chǎn)持續(xù)清理核實(shí)。

（八）激發(fā)發(fā)展動(dòng)力,，深化財(cái)稅體制改革,。一是全面推進(jìn)預(yù)算管理一體化改革，牢固樹(shù)立全市一盤(pán)棋概念,，共同推進(jìn)一體化建設(shè),，確保雅安市預(yù)算管理一體化改革工作按照財(cái)政部、省財(cái)政廳要求的時(shí)間節(jié)點(diǎn),，保質(zhì)保量完成。二是全面實(shí)施預(yù)算績(jī)效管理,，建立全鏈條閉環(huán)體系,，做到績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控全覆蓋，對(duì)有部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目和專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目的部門(mén)（單位）和所有部門(mén)（單位）整體支出情況全覆蓋監(jiān)控,，監(jiān)控比例達(dá)到,。三是推進(jìn)市縣預(yù)算執(zhí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控體系建設(shè),，建立健全有效的監(jiān)控管理制度和機(jī)制。四是全面推進(jìn)財(cái)政電子票據(jù)管理改革,，截至目前,，雅安市所轄地區(qū)已全部啟用財(cái)政電子票據(jù)系統(tǒng)，開(kāi)具電子票據(jù)共萬(wàn)份,，開(kāi)票金額億元,。五是扎實(shí)細(xì)致地做好兩項(xiàng)政府非稅收入劃轉(zhuǎn)工作，確保自年1月1日起,，國(guó)有土地使用權(quán)出讓收入,、礦產(chǎn)資源專(zhuān)項(xiàng)收入兩項(xiàng)政府非稅收入統(tǒng)一劃轉(zhuǎn)稅務(wù)部門(mén)征收。六是印發(fā)《雅安市鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)試點(diǎn)工作的通知》,，支持石棉縣義務(wù)教育安保服務(wù)成功入選鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府購(gòu)買(mǎi)服務(wù)試點(diǎn)項(xiàng)目,。

（九）樹(shù)牢底線思維，防范化解財(cái)政風(fēng)險(xiǎn),。一是全力做好地方政府債務(wù)管控工作,，確保政府債務(wù)余額不超過(guò)省政府批準(zhǔn)的限額，債務(wù)率指標(biāo)控制在風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警線內(nèi),，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性區(qū)域性風(fēng)險(xiǎn)的底線,。二是嚴(yán)格落實(shí)隱性債務(wù)化解計(jì)劃，開(kāi)展隱性債務(wù)變動(dòng)統(tǒng)計(jì)自查自糾工作,，將隱性債務(wù)化解情況列入市政府年度重點(diǎn)督查事項(xiàng),，做到化債程序規(guī)范、數(shù)據(jù)真實(shí),，確保隱性債務(wù)“只減不增”,。三是有序推進(jìn)“三保”預(yù)算編制事前審核,，全市8個(gè)縣（區(qū)）（含2個(gè)未納入試點(diǎn)縣）全部開(kāi)展了“三?！鳖A(yù)算編制。

二,、機(jī)構(gòu)設(shè)置

雅安市財(cái)政局下屬二級(jí)單位4個(gè),，其中行政單位1個(gè)，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個(gè),，其他事業(yè)單位2個(gè),。

納入雅安市財(cái)政局2021年度部門(mén)決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：四川省雅安市財(cái)政局（本級(jí)）。

第二部分2021年度部門(mén)決算情況說(shuō)明

一,、收入支出決算總體情況說(shuō)明

2021年度收,、支總計(jì)2258.76萬(wàn)元,。與2020年相比,，收,、支總計(jì)各減少77.08萬(wàn)元,，下降3.3%。主要變動(dòng)原因是厲行節(jié)約,人員經(jīng)費(fèi)收入減少,。

二,、收入決算情況說(shuō)明

2021年本年收入合計(jì)2049.72萬(wàn)元，其中：一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入2044.24萬(wàn)元,，占99.7%,；政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元，占0%,；國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元,，占0%；上級(jí)補(bǔ)助收入0萬(wàn)元,，占0%,；事業(yè)收入0萬(wàn)元，占0%,；經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元,，占0%；附屬單位上繳收入0萬(wàn)元,，占0%,；其他收入5.48萬(wàn)元，占0.3%,。

三,、支出決算情況說(shuō)明

2021年本年支出合計(jì)2253.98萬(wàn)元，其中：基本支出1797.34萬(wàn)元,，占79.7%,；項(xiàng)目支出456.64萬(wàn)元，占20.3%,；上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元,，占0%；經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元,，占0%,；對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元，占0%,。

四,、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2021年財(cái)政撥款收、支總計(jì)2253.28萬(wàn)元,。與2020年相比,，財(cái)政撥款收,、支總計(jì)各減少82.56萬(wàn)元，下降3.5%,。主要變動(dòng)原因是厲行節(jié)約,人員經(jīng)費(fèi)收入減少。

五,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2021年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2248.5萬(wàn)元,，占本年支出合計(jì)的99.5%。與2020年相比,，一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出增加121.1萬(wàn)元,，增長(zhǎng)5.7%。主要變動(dòng)原因是新增市本級(jí)網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)項(xiàng)目等,，項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)增加,。

（二）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2021年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2248.5萬(wàn)元，主要用于以下方面:一般公共服務(wù)（類(lèi)）支出1867.33萬(wàn)元,，占83%,；教育支出（類(lèi)）0萬(wàn)元，占0%,；科學(xué)技術(shù)（類(lèi)）支出0萬(wàn)元,，占0%；文化旅游體育與傳媒（類(lèi)）支出0萬(wàn)元,，占0%,；社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）支出192.19萬(wàn)元，占8.5%,；衛(wèi)生健康支出86.96萬(wàn)元,，占4%；住房保障支出102.02萬(wàn)元,，占4.5%,。

（三）一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

2021年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為2248.5萬(wàn)元，完成預(yù)算99.5%,。其中：

1.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）:支出決算為1231.36萬(wàn)元,，完成預(yù)算99.7%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出,。

2.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）:支出決算為203.26萬(wàn)元,，完成預(yù)算99.4%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是項(xiàng)目資金結(jié)轉(zhuǎn)至下年度使用,。

3.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）信息化建設(shè)（項(xiàng)）:支出決算為38萬(wàn)元,，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平,。

4.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）事業(yè)運(yùn)行（項(xiàng)）:支出決算為184.81萬(wàn)元,，完成預(yù)算100%，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

5.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）:支出決算為209.9萬(wàn)元,，完成預(yù)算100%,，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

6.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）行政單位離退休（項(xiàng)）:支出決算為65.35萬(wàn)元,，完成預(yù)算100%,，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

7.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）:支出決算為94.07萬(wàn)元,，完成預(yù)算100%,，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

8.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老支出（款） 機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出（項(xiàng)）:支出決算為9.95萬(wàn)元,，完成預(yù)算100%,，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

9.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）撫恤（款）死亡撫恤（項(xiàng)）:支出決算為20.6萬(wàn)元,，完成預(yù)算100%,，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

10.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）社會(huì)福利（款）其他社會(huì)福利支出（項(xiàng)）:支出決算為0.06萬(wàn)元,，完成預(yù)算100%,，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

11.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（款）其他社會(huì)保障和就業(yè)支出（項(xiàng)）:支出決算為2.16萬(wàn)元,，完成預(yù)算100%,，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

12.衛(wèi)生健康（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）:支出決算為69.88萬(wàn)元,，完成預(yù)算100%,，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

13.衛(wèi)生健康（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）事業(yè)單位醫(yī)療（項(xiàng)）:支出決算為10.89萬(wàn)元,，完成預(yù)算100%,，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

14.衛(wèi)生健康（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）公務(wù)員醫(yī)療補(bǔ)助（項(xiàng)）:支出決算為6.19萬(wàn)元,，完成預(yù)算100%,，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

15.住房保障（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）:支出決算為102.02萬(wàn)元,，完成預(yù)算100%,，決算數(shù)等于預(yù)算數(shù)的主要原因是決算數(shù)與預(yù)算數(shù)持平。

六,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明 

2021年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1797.34萬(wàn)元,，其中：

人員經(jīng)費(fèi)1232.62萬(wàn)元，主要包括：基本工資,、津貼補(bǔ)貼,、獎(jiǎng)金,、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績(jī)效工資,、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi),、職業(yè)年金繳費(fèi)、其他社會(huì)保障繳費(fèi),、其他工資福利支出,、離休費(fèi)、退休費(fèi),、撫恤金、生活補(bǔ)助,、醫(yī)療費(fèi)補(bǔ)助,、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金,、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等,。

公用經(jīng)費(fèi)564.72萬(wàn)元，主要包括：辦公費(fèi),、印刷費(fèi),、咨詢(xún)費(fèi)、手續(xù)費(fèi),、水費(fèi),、電費(fèi)、郵電費(fèi),、取暖費(fèi),、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi),、因公出國(guó)（境）費(fèi)用,、維修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi),、會(huì)議費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi),、勞務(wù)費(fèi),、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi),、福利費(fèi),、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi),、稅金及附加費(fèi)用,、其他商品和服務(wù)支出,、辦公設(shè)備購(gòu)置、專(zhuān)用設(shè)備購(gòu)置,、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新,、其他資本性支出等。

七,、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

（一）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

2021年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為22.26萬(wàn)元,，完成預(yù)算35.6%，決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是嚴(yán)控“三公”經(jīng)費(fèi)支出,，受新冠肺炎疫情影響公務(wù)接待支出減少,。

（二）“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2021年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中，因公出國(guó)（境）費(fèi)支出決算0萬(wàn)元,，占0%,；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算20.92萬(wàn)元，占54.8%,；公務(wù)接待費(fèi)支出決算1.34萬(wàn)元,，占6%。具體情況如下：

1.因公出國(guó)（境）經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元,，完成預(yù)算0%,。全年安排因公出國(guó)（境）團(tuán)組0次，出國(guó)（境）0人,。因公出國(guó)（境）支出決算比2020年增加/減少0萬(wàn)元,，增長(zhǎng)/下降0%。主要原因是本部門(mén)本年度無(wú)因公出國(guó)境事項(xiàng),，未產(chǎn)生因公出國(guó)境經(jīng)費(fèi)支出,。

2.公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出20.92萬(wàn)元,完成預(yù)算100%。公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算比2020年增加9.32萬(wàn)元,，增長(zhǎng)44%,。主要原因是2021年受新冠肺炎疫情影響較去年有所緩解，部分公務(wù)業(yè)務(wù)活動(dòng)有序開(kāi)展,。

其中：公務(wù)用車(chē)購(gòu)置支出0萬(wàn)元,。全年按規(guī)定更新購(gòu)置公務(wù)用車(chē)0輛，其中：轎車(chē)0輛,、金額0萬(wàn)元,，越野車(chē)0輛、金額0萬(wàn)元,，載客汽車(chē)0輛,、金額0萬(wàn)元，本年度本部門(mén)無(wú)更新購(gòu)置車(chē)輛,。截至2021年12月底,，單位共有公務(wù)用車(chē)3輛,，其中：轎車(chē)1輛、越野車(chē)2輛,、載客汽車(chē)0輛,。

公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出20.92萬(wàn)元。主要用于保障局機(jī)關(guān)及下屬單位執(zhí)行公務(wù)活動(dòng)等所需的公務(wù)用車(chē)燃料費(fèi),、維修費(fèi),、過(guò)路過(guò)橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出,。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出1.34萬(wàn)元,，完成預(yù)算5.5%。公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2020年增加1.07萬(wàn)元,，增長(zhǎng)36%,。主要原因是2021年受新冠肺炎疫情影響較去年有所緩解，部分公務(wù)業(yè)務(wù)活動(dòng)有序開(kāi)展,。其中：

國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出1.34萬(wàn)元，主要用于執(zhí)行公務(wù),、開(kāi)展業(yè)務(wù)活動(dòng)開(kāi)支的交通費(fèi),、住宿費(fèi)、用餐費(fèi)等,。國(guó)內(nèi)公務(wù)接待6批次,，71人次（不包括陪同人員），共計(jì)支出1.34萬(wàn)元,，具體內(nèi)容包括：局機(jī)關(guān)及下屬單位按規(guī)定公務(wù)接待的正常開(kāi)支,、接待財(cái)政監(jiān)督檢查組等人員。

外事接待支出0萬(wàn)元,，外事接待0批次,，0人，共計(jì)支出0萬(wàn)元,，本年度本部門(mén)無(wú)外事接待事項(xiàng),。

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

2021年政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬(wàn)元,。

九,、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

2021年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出0萬(wàn)元。

十,、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2021年,，市財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出564.72萬(wàn)元，比2020年增加321.75萬(wàn)元,，增長(zhǎng)132.4%,。主要原因是新增項(xiàng)目,，資本性支出較去年增加。

（二）政府采購(gòu)支出情況

2021年,，市財(cái)政局政府采購(gòu)支出總額182.63萬(wàn)元,，其中：政府采購(gòu)貨物支出156.39萬(wàn)元、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元,、政府采購(gòu)服務(wù)支出26.24萬(wàn)元,。主要用于完成雅安市本級(jí)網(wǎng)絡(luò)安全建設(shè)項(xiàng)目。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元,，占政府采購(gòu)支出總額的0%,，其中：授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元，占政府采購(gòu)支出總額的0%,。

（三）國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2021年12月31日,，市財(cái)政局共有車(chē)輛3輛，其中：主要領(lǐng)導(dǎo)干部用車(chē)0輛,、機(jī)要通信用車(chē)0輛,、應(yīng)急保障用車(chē)0輛、其他用車(chē)3輛,。其他用車(chē)主要是用于開(kāi)展機(jī)關(guān)單位公務(wù)活動(dòng),。單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套），單價(jià)100萬(wàn)元以上專(zhuān)用設(shè)備0臺(tái)（套）,。

（四）預(yù)算績(jī)效管理情況

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求,，本部門(mén)在年初預(yù)算編制階段，組織對(duì)“全市財(cái)政大平臺(tái)維護(hù)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目開(kāi)展了預(yù)算事前績(jī)效評(píng)估,，對(duì)該項(xiàng)目編制了績(jī)效目標(biāo),，預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中開(kāi)展績(jī)效監(jiān)控，年終執(zhí)行完畢后,，對(duì)該項(xiàng)目開(kāi)展了績(jī)效目標(biāo)完成情況自評(píng),。

本部門(mén)按要求對(duì)2021年部門(mén)整體支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng)，從評(píng)價(jià)情況來(lái)看2021年整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)自查自評(píng)結(jié)果良好,，全年基本支出保證了單位的正常運(yùn)行和日常工作的正常開(kāi)展,，項(xiàng)目支出保障了重點(diǎn)工作的開(kāi)展，績(jī)效目標(biāo)得到較好實(shí)現(xiàn),，績(jī)效管理水平不斷提高,，績(jī)效指標(biāo)體系逐漸豐富和完善。本部門(mén)還自行組織了1個(gè)項(xiàng)目支出績(jī)效評(píng)價(jià),，從評(píng)價(jià)情況來(lái)看績(jī)效目標(biāo)得到較好實(shí)現(xiàn),。本部門(mén)按要求對(duì)2021年部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)情況開(kāi)展自評(píng)，《2021年雅安市財(cái)政局部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告》見(jiàn)附件（第四部分）

第三部分 名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入：指單位從同級(jí)財(cái)政部門(mén)取得的財(cái)政預(yù)算資金,。

2.事業(yè)收入：指事業(yè)單位開(kāi)展專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入,。

3.經(jīng)營(yíng)收入：指事業(yè)單位在專(zhuān)業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開(kāi)展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入,。

4.其他收入：指除上述“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入。

5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”“事業(yè)收入”“經(jīng)營(yíng)收入”“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下,，使用以前年度積累的事業(yè)基金（事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取,、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金。

6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指以前年度尚未完成,、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金,。

7. 一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）行政運(yùn)行（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)及參公管理事業(yè)單位用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行、開(kāi)展日常工作的基本支出,。

8.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）一般行政管理事務(wù)（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)及參公管理事業(yè)單位開(kāi)展財(cái)政綜合業(yè)務(wù)等未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的專(zhuān)門(mén)性財(cái)政管理工作的項(xiàng)目支出,。

　9.一般公共服務(wù)（類(lèi)）財(cái)政事務(wù)（款）其他財(cái)政事務(wù)支出（項(xiàng)）：指財(cái)政局除上述項(xiàng)目外，開(kāi)展其他財(cái)政事務(wù)方面專(zhuān)門(mén)性工作任務(wù)的項(xiàng)目支出,。

10.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）未歸口管理的行政單位離退休（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)離退休人員的支出,。

11.社會(huì)保障和就業(yè)（類(lèi)）行政事業(yè)單位養(yǎng)老（款）機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出（項(xiàng)）：指實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出。

12.衛(wèi)生健康（類(lèi)）行政事業(yè)單位醫(yī)療（款）行政單位醫(yī)療（項(xiàng)）：指局機(jī)關(guān)及參公管理事業(yè)單位用于繳納單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出,。

13.交通運(yùn)輸支出（類(lèi)）成品油價(jià)格改革對(duì)交通運(yùn)輸?shù)难a(bǔ)貼（款）成品油價(jià)格改革補(bǔ)貼其他支出（項(xiàng)）：指成品油價(jià)格改革財(cái)政補(bǔ)貼對(duì)其他方面的支出,。

14. 國(guó)土海洋氣象等支出（類(lèi)）其他國(guó)土海洋氣象等支出（款）其他國(guó)土海洋氣象等支出（項(xiàng)）:是指其他用于其他國(guó)土海洋氣象等支出。

15.住房保障（類(lèi)）住房改革支出（款）住房公積金（項(xiàng)）：指按照《住房公積金管理?xiàng)l例》的規(guī)定,，由單位及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金,。

16.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余：指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施,，需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金。

17.基本支出：指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出,。

18.項(xiàng)目支出：指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

19.“三公”經(jīng)費(fèi)：納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi),，是指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)（境）費(fèi),、公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中,，因公出國(guó)（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)（境）的國(guó)際旅費(fèi),、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi),、伙食費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出,；公務(wù)用車(chē)購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車(chē)車(chē)輛購(gòu)置支出（含車(chē)輛購(gòu)置稅）及租用費(fèi),、燃料費(fèi)、維修費(fèi),、過(guò)路過(guò)橋費(fèi),、保險(xiǎn)費(fèi),、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開(kāi)支的各類(lèi)公務(wù)接待（含外賓接待）支出,。

20.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購(gòu)買(mǎi)貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金,，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi),、差旅費(fèi),、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi),、日常維修費(fèi),、專(zhuān)用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi),、辦公用房取暖費(fèi),、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車(chē)運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用,。

第四部分 附件

附件

2021年雅安市財(cái)政局部門(mén)整體績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

一,、部門(mén)（單位）概況

（一）機(jī)構(gòu)組成。

雅安市財(cái)政局下屬二級(jí)預(yù)算單位4個(gè),，其中行政單位1個(gè),，參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個(gè)，其他事業(yè)單位1個(gè),。

納入雅安市財(cái)政局2021年度部門(mén)決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括：四川省雅安市財(cái)政局（本級(jí)）

（二）機(jī)構(gòu)職能,。

擬訂并組織實(shí)施全市財(cái)稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃,、政策和改革方案,，承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任，負(fù)責(zé)政府非稅收入管理等,。

（三）人員概況,。

截至2021年12月31日，共有在職人員92人,，其中行政人員56人,，參照公務(wù)員法管理事業(yè)人員15人，非參公事業(yè)人員21人,。

二,、部門(mén)財(cái)政資金收支情況

（一）部門(mén)財(cái)政資金收入情況。

2021年本年收入合計(jì)2049.72萬(wàn)元,，其中：當(dāng)年財(cái)政撥款收入2044.24萬(wàn)元,，占總收入比重99.7%。

（二）部門(mén)財(cái)政資金支出情況。

2021年本年支出合計(jì)2253.98萬(wàn)元,，主要用于以下方面: 一般公共服務(wù)支出1872.8萬(wàn)元,，占83%，社會(huì)保障和就業(yè)支出192.19萬(wàn)元,，占8.5%,，衛(wèi)生健康支出86.96萬(wàn)元，占4%,，住房保障支出102.02萬(wàn)元,，占4.5%。

三,、部門(mén)整體預(yù)算績(jī)效管理情況

（一）部門(mén)預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效管理,。

根據(jù)預(yù)算管理要求，對(duì)預(yù)算進(jìn)行精確制定,，保證預(yù)算完成,，無(wú)預(yù)算違規(guī)情形。

（二）結(jié)果應(yīng)用情況,。

全年基本支出保證了部門(mén)的正常運(yùn)行和日常工作的正常開(kāi)展,，項(xiàng)目支出保障了重點(diǎn)工作的開(kāi)展，達(dá)到預(yù)期績(jī)效目標(biāo),。

（三）自評(píng)質(zhì)量

本部門(mén)整體支出績(jī)效目標(biāo)完成情況良好,，自評(píng)準(zhǔn)確有效。

四,、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議

（一）評(píng)價(jià)結(jié)論,。

按照預(yù)算績(jī)效管理要求，本部門(mén)對(duì)2021年整體支出開(kāi)展績(jī)效自評(píng),，自查自評(píng)結(jié)果良好,，全年基本支出保證了部門(mén)的正常運(yùn)行和日常工作的正常開(kāi)展，項(xiàng)目支出保障了重點(diǎn)工作的開(kāi)展,，達(dá)到預(yù)期績(jī)效目標(biāo)自評(píng)得分98分。

（二）存在問(wèn)題,。

部分項(xiàng)目年中預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度較慢,、績(jī)效目標(biāo)設(shè)置還需完善。

（三）改進(jìn)建議,。

一是加強(qiáng)對(duì)于預(yù)算績(jī)效項(xiàng)目的前期評(píng)估,，做好績(jī)效運(yùn)行監(jiān)控，及時(shí)了解預(yù)算執(zhí)行差異,，相應(yīng)進(jìn)行警示糾偏,、督促進(jìn)度切實(shí)加快項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行進(jìn)度。二是增強(qiáng)績(jī)效目標(biāo)設(shè)置的合理性。

雅安市財(cái)政局部門(mén)2021年度部門(mén)整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)表

附件

2022年專(zhuān)項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目支出績(jī)效自評(píng)報(bào)告范本

一,、項(xiàng)目概況

（一）項(xiàng)目基本情況,。

“全市財(cái)政大平臺(tái)維護(hù)經(jīng)費(fèi)”項(xiàng)目用于保障雅安市財(cái)政大平臺(tái)系統(tǒng)全年工作日不間斷平穩(wěn)運(yùn)行，保證全市各級(jí)財(cái)政部門(mén)和預(yù)算單位,、代理銀行,、人民銀行用戶能通過(guò)系統(tǒng)正常高效辦理相關(guān)業(yè)務(wù)，保障每個(gè)用戶使用系統(tǒng)時(shí)的數(shù)據(jù)安全,確保系統(tǒng)高效,、穩(wěn)定運(yùn)行的同時(shí)保證運(yùn)維管理規(guī)范,、運(yùn)維響應(yīng)及時(shí)有效，以此實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)對(duì)財(cái)政業(yè)務(wù)的有力支撐,。該項(xiàng)目2021年預(yù)算數(shù)為100萬(wàn)元,，決算數(shù)為100萬(wàn)元。按照預(yù)算績(jī)效管理工作的相關(guān)規(guī)定,，我單位針對(duì)該項(xiàng)目編報(bào)了部門(mén)預(yù)算管理,、績(jī)效結(jié)果應(yīng)用兩個(gè)一級(jí)指標(biāo)以此展示該項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)情況。

（二）項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo),。

全市財(cái)政大平臺(tái)維護(hù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目由財(cái)政撥款100萬(wàn)元,，在我市全面上線應(yīng)用后該項(xiàng)目預(yù)期目標(biāo)為保障全市財(cái)政大平臺(tái)系統(tǒng)正常運(yùn)行，實(shí)際完成指標(biāo)值為保障全市131個(gè)單位財(cái)政大平臺(tái)系統(tǒng)正常運(yùn)行,。

二,、評(píng)價(jià)工作開(kāi)展情況

了解項(xiàng)目情況、收集資料,、研究制訂評(píng)價(jià)方案,，通過(guò)對(duì)照檢查年度績(jī)效二級(jí)指標(biāo)（預(yù)算編制指標(biāo)、預(yù)算執(zhí)行指標(biāo),、完成結(jié)果指標(biāo),、自評(píng)質(zhì)量指標(biāo)、信息公開(kāi)指標(biāo),、整改反饋指標(biāo)）完成情況,、收集服務(wù)對(duì)象反饋意見(jiàn)等定量與定性相結(jié)合的方法開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)工作，并撰寫(xiě)預(yù)算項(xiàng)目績(jī)效自評(píng)表和績(jī)效自評(píng)報(bào)告,。

三,、項(xiàng)目資金申報(bào)及使用情況

（一）項(xiàng)目資金申報(bào)及批復(fù)情況。

項(xiàng)目立項(xiàng)基本程序,、過(guò)程規(guī)范,，績(jī)效目標(biāo)設(shè)置合理，項(xiàng)目預(yù)算資金100萬(wàn)元列入2021年初部門(mén)預(yù)算,，資金到位率100%,。

（二）項(xiàng)目財(cái)務(wù)管理情況,。

在項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中嚴(yán)格遵守相關(guān)法律法規(guī)和運(yùn)維管理規(guī)定，資金使用符合國(guó)家財(cái)經(jīng)法規(guī)和財(cái)務(wù)管理制度,，以及有關(guān)專(zhuān)項(xiàng)資金管理辦法的規(guī)定,。

（三）項(xiàng)目產(chǎn)出及效益情況

投入全市財(cái)政大平臺(tái)維護(hù)經(jīng)費(fèi)保障全市財(cái)政大平臺(tái)2021年全年工作日不間斷提供服務(wù)。全市各級(jí)財(cái)政部門(mén)和131個(gè)預(yù)算單位用戶滿意度達(dá)96%,。

四,、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議

（一）評(píng)價(jià)結(jié)論。

根據(jù)自評(píng)方案和年度績(jī)效指標(biāo)完成情況對(duì)全市財(cái)政大平臺(tái)運(yùn)維服務(wù)項(xiàng)目支出績(jī)效指標(biāo)進(jìn)行了評(píng)定,，認(rèn)為本項(xiàng)目有效保障了全市財(cái)政大平臺(tái)2021年全年穩(wěn)定運(yùn)行,，圓滿完成了年度總體預(yù)期目標(biāo)。

（二）存在的問(wèn)題,。

預(yù)算績(jī)效評(píng)價(jià)每一項(xiàng)評(píng)價(jià)內(nèi)容制定相應(yīng)的評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)是一個(gè)比較繁瑣的工程,，但因缺乏客觀統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)造成預(yù)算績(jī)效管理人員在評(píng)價(jià)時(shí)對(duì)評(píng)價(jià)內(nèi)容看法不一，評(píng)價(jià)不一致,。

（三）相關(guān)建議,。

由于預(yù)算績(jī)效管理具有一定的專(zhuān)業(yè)性和復(fù)雜性，需加強(qiáng)對(duì)預(yù)算績(jī)效管理人員的培訓(xùn),，提升績(jī)效評(píng)價(jià)人員的業(yè)務(wù)水平,。

附表：

第五部分 附表

一、收入支出決算總表

二,、收入決算表

三,、支出決算表

四,、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五,、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

六,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

八,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

九,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

十、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十一,、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十二,、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十四,、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表