2020年12月15日在雅安市第四屆人民代表大會

常務(wù)委員會第二十七次會議上

雅安市人民政府副市長  宋開慧

主任、各位副主任,、秘書長,、各位委員：

受鄒瑾市長委托，我向市人大常委會報告我市2019年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計查出問題整改情況,，請予審議,。

一、工作開展情況

（一）落實政府主導(dǎo)責(zé)任,。市政府深入貫徹落實習(xí)近平總書記關(guān)于審計整改工作的重要指示精神和中央,、省委、市委關(guān)于加強審計整改的部署和要求,，多次組織有關(guān)部門針對審計查出的問題研究部署整改,，明確審計整改工作方案、整改責(zé)任清單,、整改問題清單等,，及時協(xié)調(diào)解決完成難度較大的審計整改事項。同時,，市政府高度重視四屆市人大常委會第三十四次會議對審計工作報告的審議意見,，召開專題會議研究整改落實，逐條明確責(zé)任單位,、整改舉措,、整改時限，強力抓好落實,。

（二）落實整改主體責(zé)任,。針對審計發(fā)現(xiàn)的問題，要求相關(guān)責(zé)任部門和單位深入分析問題背后深層次,、根源性的原因,，認真研究審計意見建議，著力破除問題背后的體制機制障礙,、堵塞制度漏洞,，建立健全長效機制，確保整改真正落實到位,，整改徹底,。

（三）落實跟蹤督促責(zé)任,。進一步完善整改跟蹤措施，形成整改落實的閉環(huán)機制,。由市審計局牽頭,，加強整改指導(dǎo)服務(wù)，及時提供咨詢,、指導(dǎo)服務(wù),，推動問題整改到位,、改出實效,。實行問題整改結(jié)案銷號制度，將《審計工作報告》列出的問題清單細化分解到相關(guān)責(zé)任單位,，通過下發(fā)督促整改通知,、檢查落實整改成效等措施，開展“回頭看”推動問題整改落實,。加強動態(tài)管理,，建立審計整改監(jiān)督管理平臺，對問題的整改進行動態(tài)跟蹤和管理,，并由專人負責(zé)跟進,，不斷提高審計整改監(jiān)督效能。

二,、審計查出問題整改情況

（一）財政總決算草案審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

關(guān)于“非稅收入未及時繳庫”的問題,。市財政局已將非稅收入36,909.02萬元全部繳庫。該問題已完成整改,。

（二）財政預(yù)算執(zhí)行審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

1.關(guān)于“上級專項轉(zhuǎn)移支付資金未在規(guī)定時間內(nèi)分解下達”的問題,。目前市本級涉及的13,281.25萬元資金已全部分解下達。該問題已完成整改,。

2.關(guān)于“未按規(guī)定清理盤活和使用存量資金”的問題,。截至目前，雅安市本級已收回存量資金1,849.28萬元,。該問題已完成整改,。

3.關(guān)于“地方政府債券資金閑置超過一年”的問題。市財政局督促項目實施單位加快項目實施進度,、盡快形成工程實物量,，及時撥付資金。該問題正在整改中,。（注：該問題已于2020年12月30日完成整改,。）

（三）市級部門預(yù)算執(zhí)行審計查出問題的整改情況

2020年，對61個市級預(yù)算單位開展2019年度預(yù)算執(zhí)行審計,，通過全面審計和疑點核查,，審計發(fā)現(xiàn)問題175項,。截至目前，已完成整改167項,，正在整改8項,，整改完成率為95.42%。

1.關(guān)于“預(yù)決算編制不科學(xué),、不規(guī)范,、不完整”的問題。涉及的27個單位已全部整改,。市政府將進一步督促各部門繼續(xù)加強對預(yù)決算審核工作,，加強部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的統(tǒng)籌使用，提高資金使用效益和部門預(yù)決算的科學(xué)性,、完整性,。

2.關(guān)于“預(yù)算執(zhí)行管理不科學(xué)，預(yù)算績效管理不規(guī)范”的問題,。23個單位已完成整改,，2個單位正在整改。市民政局積極與市政務(wù)服務(wù)和大數(shù)據(jù)局對接,，擬從中介機構(gòu)備選庫中選擇相關(guān)審計機構(gòu),，開展社會組織審計工作，目前,，已開展了5家社會組織審計工作,；市自然資源和規(guī)劃局3個項目已支付完畢，3個項目正在按規(guī)定支付,，其余2個項目已于10月向市財政局去函請求收回資金統(tǒng)籌安排,。

3.關(guān)于“財務(wù)管理不嚴格、不規(guī)范”的問題,。22個單位已完成整改,，3個正在整改。市市場監(jiān)督管理局已成立專門清算小組,，并聯(lián)系承建單位逐筆核對賬務(wù),，力爭盡快完成款項清結(jié)；市自然資源和規(guī)劃局外借5,000.00萬元正在催還,；團市委正加緊清理賬務(wù),，規(guī)范固定資產(chǎn)管理。

4.關(guān)于“內(nèi)控制度不完善,、審批程序不規(guī)范”的問題,。涉及單位已全部完成整改。市水利局已修訂完善《雅安市水利局機關(guān)財務(wù)管理辦法》和《雅安市水利局重大事項集體研究制度》,；市自然資源和規(guī)劃局已將征地搬遷資金支付納入集體決策范圍,，本年度征地搬遷項目資金支付情況已于11月2日局黨組第31次“三重一大”集體會議通過,。其他單位也完善了相應(yīng)內(nèi)控制度和審批程序。

5.關(guān)于“部門項目立項決策,、宏觀政策貫徹落實等履職管理方面”存在的問題,。涉及單位已完成整改。市發(fā)展改革委對2020年市政府安排的2000萬元政府投資,，嚴格按照《政府投資條例》等法律法規(guī)編制年度投資計劃,。同時，按照項目審批管理有關(guān)要求,，嚴格項目審批程序,，確保項目依法依規(guī)推進。

（四）重大政策落實情況跟蹤審計查出問題的整改情況

1.關(guān)于“疫情防控財稅政策落實不到位”的問題,。已完成整改,，具體整改情況為：

（1）“個別縣(區(qū))在疫情防控專項資金中列支與疫情防控?zé)o關(guān)的費用”的問題,。蘆山縣,、滎經(jīng)縣的相關(guān)單位已對列支的與疫情防控?zé)o關(guān)的費用進行調(diào)賬處理并歸墊。

（2）“未及時向疫情防控醫(yī)務(wù)人員和防疫工作者發(fā)放臨時性工作補助”的問題,。截至二季度,，全市共計發(fā)放疫情防控一線醫(yī)務(wù)人員臨時性工作補助112.11萬元，其中市本級按規(guī)定發(fā)放疫情防控一線醫(yī)務(wù)人員臨時性工作補助83.84萬元,。

（3）“捐贈資金,、物資分配使用不及時”的問題。截至二季度,，全市慈善總會累計接受捐贈資金428.04萬元,，已分配使用405.83萬元，結(jié)存22.21萬元,。全市紅十字會累計接受捐贈資金 2,894.19萬元,，已分配使用2,883.02萬元,，結(jié)存11.17萬元。市疫情防控指揮部后勤保障組分配捐贈物資5.84萬件,，剩余4.2萬件。

2.關(guān)于“穩(wěn)就業(yè)相關(guān)政策措施落實還不到位”的問題,。已完成整改,，具體整改情況為：

（1）“困難企業(yè)認定辦法出臺不及時”的問題,。失業(yè)保險穩(wěn)崗返還政策實施期限延長至2020年12月31日，為及時將政策紅利送到困難企業(yè)手中,，助力困難企業(yè)脫困發(fā)展,，市人力資源和社會保障局于4月出臺了我市2020年度困難企業(yè)認定辦法,。該問題已整改到位,。

（2）“困難企業(yè)享受穩(wěn)崗補貼不及時”的問題,。2020年度我市困難企業(yè)認定辦法在上年度認定辦法的基礎(chǔ)上,，進一步優(yōu)化經(jīng)辦流程，精簡參與部門,，由人力資源和社會保障部門牽頭,，會同財政,、經(jīng)濟和信息化,、生態(tài)環(huán)境,、稅務(wù)4部門集中會審,，減少不必要環(huán)節(jié),。同時，以高效,、便捷、安全為原則,，加快審核進度，壓縮經(jīng)辦時間,，力爭實現(xiàn)從企業(yè)申請到審核通過最長不超過3個月,。

（3）“個別縣（區(qū)）違規(guī)發(fā)放失業(yè)保險待遇,、公益性崗位補貼和社保補貼”的問題,。滎經(jīng)縣已全額追回冒領(lǐng)的失業(yè)金,、醫(yī)療保險費、臨時價格補貼等,，合計22,289.54元。天全縣已追回冒領(lǐng)的公益性崗位補貼,、社保補貼30,890.53元，其中：追回5人冒領(lǐng)補貼共計26,890.53元,；1人因家庭困難,，暫無法一次性退還13,345.34元,，計劃分6期（1個月為1期）退還,，目前已退還4,000.00元。進一步優(yōu)化完善發(fā)放措施,，要求全市經(jīng)辦機構(gòu)在審核發(fā)放失業(yè)保險待遇時，針對雅安市范圍內(nèi)的,，積極與軟件公司聯(lián)系,，從系統(tǒng)中設(shè)置條件,，享受失業(yè)保險待遇的人員不能參加企業(yè)職工養(yǎng)老,、失業(yè)、工傷保險,；針對雅安市范圍外的,，配合人社基金監(jiān)督機構(gòu)做好失業(yè)保險待遇疑點篩查,，做好聯(lián)網(wǎng)比對工作,，對冒領(lǐng)失業(yè)保險待遇的堅決予以追回。

（4）“個別嚴重失信企業(yè)領(lǐng)取了穩(wěn)崗補貼”的問題,。雨城區(qū)失業(yè)保險經(jīng)辦機構(gòu)向雅安尚稷酒店有限公司發(fā)出了稽核整改意見書,，已退回穩(wěn)崗補貼5,885.28元。滎經(jīng)縣三合代璜溝電站已退回穩(wěn)崗補貼4,975.79元,。

3.關(guān)于“減輕企業(yè)負擔(dān)方面政策落實還不到位”的問題。該問題已完成整改,，具體整改情況為：

（1）“個別單位在涉企保證金目錄清單之外另立名目收取保證金”的問題,。蘆山縣公路養(yǎng)護段已與施工單位簽訂補充協(xié)議，并發(fā)函要求施工單位及時申請退還資金,，施工單位回函待工程結(jié)算完成后一并支付,。市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局經(jīng)審計指出問題后，已停止收取樹木移栽?；羁?，清理并退還328,993.50元。

（2）“個別項目超政策范圍收取質(zhì)量保證金”的問題,。蘆山縣公路養(yǎng)護段超政策范圍收取的保證金已全部退還,，涉及金額16,251.70元。

4.“扶貧政策措施落實還不到位”的問題,。已完成整改,，具體整改情況為：

（1）“個別縣(區(qū))縣級扶貧資金項目信息公示不全”的問題。滎經(jīng)縣脫貧辦已要求各行業(yè)主管部門按要求對扶貧資金項目進行公示,。

（2）“部分電商扶貧項目建設(shè)滯后或未運行,，未充分發(fā)揮扶貧效益”的問題。寶興縣2019年度電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)示范縣項目建設(shè)工作進度受新冠肺炎疫情影響,，已向上級主管部門申請延期,。滎經(jīng)縣積極搭建滎經(jīng)縣青年創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)平臺，于2020年6月15至19日召開了為期5天的全縣電子商務(wù)專業(yè)技能培訓(xùn)會，共計培訓(xùn)450人次,；同時積極籌劃滎經(jīng)城市形象展暨特色產(chǎn)品“產(chǎn)銷對接”推介農(nóng)產(chǎn)品活動,。

（五）政府投資審計查出問題整改情況

1.關(guān)于審計發(fā)現(xiàn)10個項目（涉及金額65,097.18萬元）貫徹落實投融資政策、征地拆遷,、執(zhí)行土地及環(huán)境保護等政策措施方面的問題,。截至目前已有7個項目完成整改，如：成雅快速通道（雅安段）新建項目已完成股東變更及相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù),，項目資金得到保障,；成雅高速金雞關(guān)互通及服務(wù)區(qū)項目已取得建設(shè)用地批準批復(fù)及臨時用地批復(fù)；成雅工業(yè)園管委會已督促園區(qū)相關(guān)企業(yè)辦理排污許可證,、取得環(huán)評審批手續(xù)等,。

2.關(guān)于審計發(fā)現(xiàn)210個項目（涉及金額65,114.71萬元）工程建設(shè)管理、投資控制和資金管理使用方面的問題,。截至目前已有207個項目完成整改,，3個項目正在整改，其中：成雅工業(yè)園區(qū)向名山國投公司去函,，請求取消管委會對成雅公司的擔(dān)保,，同時加快推進建發(fā)公司解散清算工作；國道108線雅安至滎經(jīng)界段蘆山地震災(zāi)后恢復(fù)重建工程多計工程價款的問題已進入司法程序,；張家山公園綠地工程多計工程價款的問題業(yè)主單位正與施工單位協(xié)商解決,。

3.關(guān)于審計發(fā)現(xiàn)31個項目（涉及金額221.31萬元）參建各方履職盡責(zé)不到位，造成建設(shè)資金損失浪費,、閑置,，未發(fā)揮資金效益，存在質(zhì)量和安全隱患等方面問題,。目前已有26個項目完成整改,，5個項目正在整改。

（六）脫貧攻堅工作審計查出問題的整改情況

2020年開展的扶貧審計中,，審計發(fā)現(xiàn)問題共計51個，涉及問題金額5202.50萬元,，截至2020年6月30日,，51個扶貧審計發(fā)現(xiàn)問題已全部整改完成，整改完成率100%,，促進修訂完善制度1項,。

1.“部分扶貧資金使用不規(guī)范、不精準”的問題,。名山區(qū)在6月底前及時完成脫貧培訓(xùn),、扶貧項目標識標牌制作；滎經(jīng)縣對不符合特殊農(nóng)村公益性崗位安置條件的人員，進行全面清理,，并清退特殊農(nóng)村公益性崗11人,，農(nóng)村公益性崗位2人；漢源縣加強內(nèi)部管理,，組織相關(guān)業(yè)務(wù)科室認真學(xué)習(xí),，嚴格資金支付流程，確保財政扶貧資金直接支付,。

2.“產(chǎn)業(yè)扶持基金帶動貧困戶增收致富收益不夠明顯”的問題,。名山區(qū)采取廣泛宣傳、技術(shù)改造等方式,，讓有產(chǎn)業(yè)發(fā)展意愿和需求的貧困戶積極借款并且優(yōu)先保障使用,，提高貧困戶借款的使用率，對有村集體經(jīng)濟的貧困村,，采取良種改造,、改善基礎(chǔ)設(shè)施等措施，提高村集體經(jīng)濟收益,，立足貧困村產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ),，鼓勵新型經(jīng)營主體，拓寬經(jīng)營渠道壯大集體經(jīng)濟,；天全縣按協(xié)議收回產(chǎn)業(yè)扶持基金10萬元,；寶興縣對產(chǎn)業(yè)扶持基金管理使用情況進行梳理，積極向相關(guān)單位進行催收,，目前未收到分紅的貧困村已全部收到投資收益,。同時，制定《寶興縣貧困村產(chǎn)業(yè)扶持基金收益分配指導(dǎo)意見》,，切實加強對貧困村產(chǎn)業(yè)扶持基金收益使用指導(dǎo),。

3.關(guān)于“部分扶貧項目管理不夠規(guī)范，績效不明顯”的問題,。雨城區(qū)督促各項目業(yè)主開展自查,，多計工程價款0.64萬元將于退還工程質(zhì)量保證金時扣減；蘆山縣督促相關(guān)建設(shè)單位,、施工單位,，采取措施退還違規(guī)扣留審計保證金15.14萬元、多扣質(zhì)保金1.63萬元,；因疫情影響,，寶興縣2019年度電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)示范縣項目建設(shè)工作向主管部門申請延期，目前培訓(xùn)工作與專項資金投資建設(shè)工作已完成,。

（七）企業(yè)審計查出問題整改情況

1.城投公司審計發(fā)現(xiàn)問題,。已完成整改,，具體整改情況為：

（1）關(guān)于“法人治理結(jié)構(gòu)不完善”的問題。城投公司建立黨委會,、董事會,、經(jīng)營班子會各司其職、各負其責(zé),、協(xié)調(diào)運轉(zhuǎn)機制,，法人治理結(jié)構(gòu)日趨完善，董事會逐步規(guī)范,。該問題已整改到位,。

（2）關(guān)于“工程建設(shè)、監(jiān)理業(yè)務(wù)開展不規(guī)范”的問題,。城投公司黨委對下屬城投建工公司違規(guī)轉(zhuǎn)包工程,、黎明監(jiān)理公司違規(guī)開展監(jiān)理業(yè)務(wù)問題進行調(diào)查核實，責(zé)成黎明監(jiān)理公司,、城投建工公司作出深刻檢討,，并對黎明監(jiān)理公司主要負責(zé)人進行了談話誡勉。該問題已整改到位,。

2.水投公司審計發(fā)現(xiàn)問題,。已完成整改，具體整改情況為：

（1）關(guān)于“資產(chǎn)管理不規(guī)范,國有資本效益性不能得到充分發(fā)揮”的問題,。2020年,，水投公司認真落實市政府“兩區(qū)四新城”發(fā)展規(guī)劃，積極投入農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè),，并廣泛參與涉農(nóng),、涉水、土地整理,、資源開發(fā)等業(yè)務(wù),，加快產(chǎn)業(yè)布局，拓展拓寬業(yè)務(wù)范圍,，盈利能力有較大提升,。

（2）關(guān)于“投資風(fēng)險防范防控不夠有效,投資決策不謹慎”的問題。永興水廠工程已基本完工,，并于11月3日進行了試通水,，目前運行狀態(tài)良好。原擬建設(shè)資金中1.7億元來源為銀行貸款,，實際經(jīng)過籌劃及申報，建設(shè)資金僅使用銀行借款0.54億元,，其余資金為申報的地方專項債券資金1.08億元,，該利率低于銀行貸款，負債水平降低，對后期營運未構(gòu)成重大影響,。

從目前整改情況看,，審計工作報告所反映的問題大部分已完成整改，但有部分問題因整改難度較大仍正在整改,。下一步,，市政府將繼續(xù)督促有關(guān)縣（區(qū)）和部門切實落實主體責(zé)任，加大工作力度,，細化工作措施,，強力推動審計查出問題得到有效整改。同時,，深入貫徹《中華人民共和國預(yù)算法》等財稅法律法規(guī),，科學(xué)編制預(yù)決算，依法行使行政決策權(quán)和財政管理權(quán),，自覺接受人大監(jiān)督,，不斷提高財政資金使用效益。