2020年12月15日在雅安市第四屆人民代表大會(huì)

常務(wù)委員會(huì)第二十七次會(huì)議上

雅安市人民政府副市長(zhǎng)  宋開慧

主任、各位副主任、秘書長(zhǎng)、各位委員：

受鄒瑾市長(zhǎng)委托，我向市人大常委會(huì)報(bào)告我市2019年度市級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問題整改情況，請(qǐng)予審議。

一、工作開展情況

（一）落實(shí)政府主導(dǎo)責(zé)任。市政府深入貫徹落實(shí)習(xí)近平總書記關(guān)于審計(jì)整改工作的重要指示精神和中央、省委、市委關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)整改的部署和要求，多次組織有關(guān)部門針對(duì)審計(jì)查出的問題研究部署整改，明確審計(jì)整改工作方案、整改責(zé)任清單、整改問題清單等，及時(shí)協(xié)調(diào)解決完成難度較大的審計(jì)整改事項(xiàng)。同時(shí)，市政府高度重視四屆市人大常委會(huì)第三十四次會(huì)議對(duì)審計(jì)工作報(bào)告的審議意見，召開專題會(huì)議研究整改落實(shí)，逐條明確責(zé)任單位、整改舉措、整改時(shí)限，強(qiáng)力抓好落實(shí)。

（二）落實(shí)整改主體責(zé)任。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，要求相關(guān)責(zé)任部門和單位深入分析問題背后深層次、根源性的原因，認(rèn)真研究審計(jì)意見建議，著力破除問題背后的體制機(jī)制障礙、堵塞制度漏洞，建立健全長(zhǎng)效機(jī)制，確保整改真正落實(shí)到位，整改徹底。

（三）落實(shí)跟蹤督促責(zé)任。進(jìn)一步完善整改跟蹤措施，形成整改落實(shí)的閉環(huán)機(jī)制。由市審計(jì)局牽頭，加強(qiáng)整改指導(dǎo)服務(wù)，及時(shí)提供咨詢、指導(dǎo)服務(wù)，推動(dòng)問題整改到位、改出實(shí)效。實(shí)行問題整改結(jié)案銷號(hào)制度，將《審計(jì)工作報(bào)告》列出的問題清單細(xì)化分解到相關(guān)責(zé)任單位，通過下發(fā)督促整改通知、檢查落實(shí)整改成效等措施，開展“回頭看”推動(dòng)問題整改落實(shí)。加強(qiáng)動(dòng)態(tài)管理，建立審計(jì)整改監(jiān)督管理平臺(tái)，對(duì)問題的整改進(jìn)行動(dòng)態(tài)跟蹤和管理，并由專人負(fù)責(zé)跟進(jìn)，不斷提高審計(jì)整改監(jiān)督效能。

二、審計(jì)查出問題整改情況

（一）財(cái)政總決算草案審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

關(guān)于“非稅收入未及時(shí)繳庫”的問題。市財(cái)政局已將非稅收入36,909.02萬元全部繳庫。該問題已完成整改。

（二）財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

1.關(guān)于“上級(jí)專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付資金未在規(guī)定時(shí)間內(nèi)分解下達(dá)”的問題。目前市本級(jí)涉及的13,281.25萬元資金已全部分解下達(dá)。該問題已完成整改。

2.關(guān)于“未按規(guī)定清理盤活和使用存量資金”的問題。截至目前，雅安市本級(jí)已收回存量資金1,849.28萬元。該問題已完成整改。

3.關(guān)于“地方政府債券資金閑置超過一年”的問題。市財(cái)政局督促項(xiàng)目實(shí)施單位加快項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度、盡快形成工程實(shí)物量，及時(shí)撥付資金。該問題正在整改中。（注：該問題已于2020年12月30日完成整改。）

（三）市級(jí)部門預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題的整改情況

2020年，對(duì)61個(gè)市級(jí)預(yù)算單位開展2019年度預(yù)算執(zhí)行審計(jì)，通過全面審計(jì)和疑點(diǎn)核查，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題175項(xiàng)。截至目前，已完成整改167項(xiàng)，正在整改8項(xiàng)，整改完成率為95.42%。

1.關(guān)于“預(yù)決算編制不科學(xué)、不規(guī)范、不完整”的問題。涉及的27個(gè)單位已全部整改。市政府將進(jìn)一步督促各部門繼續(xù)加強(qiáng)對(duì)預(yù)決算審核工作，加強(qiáng)部門結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余的統(tǒng)籌使用，提高資金使用效益和部門預(yù)決算的科學(xué)性、完整性。

2.關(guān)于“預(yù)算執(zhí)行管理不科學(xué)，預(yù)算績(jī)效管理不規(guī)范”的問題。23個(gè)單位已完成整改，2個(gè)單位正在整改。市民政局積極與市政務(wù)服務(wù)和大數(shù)據(jù)局對(duì)接，擬從中介機(jī)構(gòu)備選庫中選擇相關(guān)審計(jì)機(jī)構(gòu)，開展社會(huì)組織審計(jì)工作，目前，已開展了5家社會(huì)組織審計(jì)工作；市自然資源和規(guī)劃局3個(gè)項(xiàng)目已支付完畢，3個(gè)項(xiàng)目正在按規(guī)定支付，其余2個(gè)項(xiàng)目已于10月向市財(cái)政局去函請(qǐng)求收回資金統(tǒng)籌安排。

3.關(guān)于“財(cái)務(wù)管理不嚴(yán)格、不規(guī)范”的問題。22個(gè)單位已完成整改，3個(gè)正在整改。市市場(chǎng)監(jiān)督管理局已成立專門清算小組，并聯(lián)系承建單位逐筆核對(duì)賬務(wù)，力爭(zhēng)盡快完成款項(xiàng)清結(jié)；市自然資源和規(guī)劃局外借5,000.00萬元正在催還；團(tuán)市委正加緊清理賬務(wù)，規(guī)范固定資產(chǎn)管理。

4.關(guān)于“內(nèi)控制度不完善、審批程序不規(guī)范”的問題。涉及單位已全部完成整改。市水利局已修訂完善《雅安市水利局機(jī)關(guān)財(cái)務(wù)管理辦法》和《雅安市水利局重大事項(xiàng)集體研究制度》；市自然資源和規(guī)劃局已將征地搬遷資金支付納入集體決策范圍，本年度征地搬遷項(xiàng)目資金支付情況已于11月2日局黨組第31次“三重一大”集體會(huì)議通過。其他單位也完善了相應(yīng)內(nèi)控制度和審批程序。

5.關(guān)于“部門項(xiàng)目立項(xiàng)決策、宏觀政策貫徹落實(shí)等履職管理方面”存在的問題。涉及單位已完成整改。市發(fā)展改革委對(duì)2020年市政府安排的2000萬元政府投資，嚴(yán)格按照《政府投資條例》等法律法規(guī)編制年度投資計(jì)劃。同時(shí)，按照項(xiàng)目審批管理有關(guān)要求，嚴(yán)格項(xiàng)目審批程序，確保項(xiàng)目依法依規(guī)推進(jìn)。

（四）重大政策落實(shí)情況跟蹤審計(jì)查出問題的整改情況

1.關(guān)于“疫情防控財(cái)稅政策落實(shí)不到位”的問題。已完成整改，具體整改情況為：

（1）“個(gè)別縣(區(qū))在疫情防控專項(xiàng)資金中列支與疫情防控?zé)o關(guān)的費(fèi)用”的問題。蘆山縣、滎經(jīng)縣的相關(guān)單位已對(duì)列支的與疫情防控?zé)o關(guān)的費(fèi)用進(jìn)行調(diào)賬處理并歸墊。

（2）“未及時(shí)向疫情防控醫(yī)務(wù)人員和防疫工作者發(fā)放臨時(shí)性工作補(bǔ)助”的問題。截至二季度，全市共計(jì)發(fā)放疫情防控一線醫(yī)務(wù)人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助112.11萬元，其中市本級(jí)按規(guī)定發(fā)放疫情防控一線醫(yī)務(wù)人員臨時(shí)性工作補(bǔ)助83.84萬元。

（3）“捐贈(zèng)資金、物資分配使用不及時(shí)”的問題。截至二季度，全市慈善總會(huì)累計(jì)接受捐贈(zèng)資金428.04萬元，已分配使用405.83萬元，結(jié)存22.21萬元。全市紅十字會(huì)累計(jì)接受捐贈(zèng)資金 2,894.19萬元，已分配使用2,883.02萬元，結(jié)存11.17萬元。市疫情防控指揮部后勤保障組分配捐贈(zèng)物資5.84萬件，剩余4.2萬件。

2.關(guān)于“穩(wěn)就業(yè)相關(guān)政策措施落實(shí)還不到位”的問題。已完成整改，具體整改情況為：

（1）“困難企業(yè)認(rèn)定辦法出臺(tái)不及時(shí)”的問題。失業(yè)保險(xiǎn)穩(wěn)崗返還政策實(shí)施期限延長(zhǎng)至2020年12月31日，為及時(shí)將政策紅利送到困難企業(yè)手中，助力困難企業(yè)脫困發(fā)展，市人力資源和社會(huì)保障局于4月出臺(tái)了我市2020年度困難企業(yè)認(rèn)定辦法。該問題已整改到位。

（2）“困難企業(yè)享受穩(wěn)崗補(bǔ)貼不及時(shí)”的問題。2020年度我市困難企業(yè)認(rèn)定辦法在上年度認(rèn)定辦法的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步優(yōu)化經(jīng)辦流程，精簡(jiǎn)參與部門，由人力資源和社會(huì)保障部門牽頭，會(huì)同財(cái)政、經(jīng)濟(jì)和信息化、生態(tài)環(huán)境、稅務(wù)4部門集中會(huì)審，減少不必要環(huán)節(jié)。同時(shí)，以高效、便捷、安全為原則，加快審核進(jìn)度，壓縮經(jīng)辦時(shí)間，力爭(zhēng)實(shí)現(xiàn)從企業(yè)申請(qǐng)到審核通過最長(zhǎng)不超過3個(gè)月。

（3）“個(gè)別縣（區(qū)）違規(guī)發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)待遇、公益性崗位補(bǔ)貼和社保補(bǔ)貼”的問題。滎經(jīng)縣已全額追回冒領(lǐng)的失業(yè)金、醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、臨時(shí)價(jià)格補(bǔ)貼等，合計(jì)22,289.54元。天全縣已追回冒領(lǐng)的公益性崗位補(bǔ)貼、社保補(bǔ)貼30,890.53元，其中：追回5人冒領(lǐng)補(bǔ)貼共計(jì)26,890.53元；1人因家庭困難，暫無法一次性退還13,345.34元，計(jì)劃分6期（1個(gè)月為1期）退還，目前已退還4,000.00元。進(jìn)一步優(yōu)化完善發(fā)放措施，要求全市經(jīng)辦機(jī)構(gòu)在審核發(fā)放失業(yè)保險(xiǎn)待遇時(shí)，針對(duì)雅安市范圍內(nèi)的，積極與軟件公司聯(lián)系，從系統(tǒng)中設(shè)置條件，享受失業(yè)保險(xiǎn)待遇的人員不能參加企業(yè)職工養(yǎng)老、失業(yè)、工傷保險(xiǎn)；針對(duì)雅安市范圍外的，配合人社基金監(jiān)督機(jī)構(gòu)做好失業(yè)保險(xiǎn)待遇疑點(diǎn)篩查，做好聯(lián)網(wǎng)比對(duì)工作，對(duì)冒領(lǐng)失業(yè)保險(xiǎn)待遇的堅(jiān)決予以追回。

（4）“個(gè)別嚴(yán)重失信企業(yè)領(lǐng)取了穩(wěn)崗補(bǔ)貼”的問題。雨城區(qū)失業(yè)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)向雅安尚稷酒店有限公司發(fā)出了稽核整改意見書，已退回穩(wěn)崗補(bǔ)貼5,885.28元。滎經(jīng)縣三合代璜溝電站已退回穩(wěn)崗補(bǔ)貼4,975.79元。

3.關(guān)于“減輕企業(yè)負(fù)擔(dān)方面政策落實(shí)還不到位”的問題。該問題已完成整改，具體整改情況為：

（1）“個(gè)別單位在涉企保證金目錄清單之外另立名目收取保證金”的問題。蘆山縣公路養(yǎng)護(hù)段已與施工單位簽訂補(bǔ)充協(xié)議，并發(fā)函要求施工單位及時(shí)申請(qǐng)退還資金，施工單位回函待工程結(jié)算完成后一并支付。市住房和城鄉(xiāng)建設(shè)局經(jīng)審計(jì)指出問題后，已停止收取樹木移栽保活款，清理并退還328,993.50元。

（2）“個(gè)別項(xiàng)目超政策范圍收取質(zhì)量保證金”的問題。蘆山縣公路養(yǎng)護(hù)段超政策范圍收取的保證金已全部退還，涉及金額16,251.70元。

4.“扶貧政策措施落實(shí)還不到位”的問題。已完成整改，具體整改情況為：

（1）“個(gè)別縣(區(qū))縣級(jí)扶貧資金項(xiàng)目信息公示不全”的問題。滎經(jīng)縣脫貧辦已要求各行業(yè)主管部門按要求對(duì)扶貧資金項(xiàng)目進(jìn)行公示。

（2）“部分電商扶貧項(xiàng)目建設(shè)滯后或未運(yùn)行，未充分發(fā)揮扶貧效益”的問題。寶興縣2019年度電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)示范縣項(xiàng)目建設(shè)工作進(jìn)度受新冠肺炎疫情影響，已向上級(jí)主管部門申請(qǐng)延期。滎經(jīng)縣積極搭建滎經(jīng)縣青年創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)平臺(tái)，于2020年6月15至19日召開了為期5天的全縣電子商務(wù)專業(yè)技能培訓(xùn)會(huì)，共計(jì)培訓(xùn)450人次；同時(shí)積極籌劃滎經(jīng)城市形象展暨特色產(chǎn)品“產(chǎn)銷對(duì)接”推介農(nóng)產(chǎn)品活動(dòng)。

（五）政府投資審計(jì)查出問題整改情況

1.關(guān)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)10個(gè)項(xiàng)目（涉及金額65,097.18萬元）貫徹落實(shí)投融資政策、征地拆遷、執(zhí)行土地及環(huán)境保護(hù)等政策措施方面的問題。截至目前已有7個(gè)項(xiàng)目完成整改，如：成雅快速通道（雅安段）新建項(xiàng)目已完成股東變更及相關(guān)股權(quán)轉(zhuǎn)讓手續(xù)，項(xiàng)目資金得到保障；成雅高速金雞關(guān)互通及服務(wù)區(qū)項(xiàng)目已取得建設(shè)用地批準(zhǔn)批復(fù)及臨時(shí)用地批復(fù)；成雅工業(yè)園管委會(huì)已督促園區(qū)相關(guān)企業(yè)辦理排污許可證、取得環(huán)評(píng)審批手續(xù)等。

2.關(guān)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)210個(gè)項(xiàng)目（涉及金額65,114.71萬元）工程建設(shè)管理、投資控制和資金管理使用方面的問題。截至目前已有207個(gè)項(xiàng)目完成整改，3個(gè)項(xiàng)目正在整改，其中：成雅工業(yè)園區(qū)向名山國(guó)投公司去函，請(qǐng)求取消管委會(huì)對(duì)成雅公司的擔(dān)保，同時(shí)加快推進(jìn)建發(fā)公司解散清算工作；國(guó)道108線雅安至滎經(jīng)界段蘆山地震災(zāi)后恢復(fù)重建工程多計(jì)工程價(jià)款的問題已進(jìn)入司法程序；張家山公園綠地工程多計(jì)工程價(jià)款的問題業(yè)主單位正與施工單位協(xié)商解決。

3.關(guān)于審計(jì)發(fā)現(xiàn)31個(gè)項(xiàng)目（涉及金額221.31萬元）參建各方履職盡責(zé)不到位，造成建設(shè)資金損失浪費(fèi)、閑置，未發(fā)揮資金效益，存在質(zhì)量和安全隱患等方面問題。目前已有26個(gè)項(xiàng)目完成整改，5個(gè)項(xiàng)目正在整改。

（六）脫貧攻堅(jiān)工作審計(jì)查出問題的整改情況

2020年開展的扶貧審計(jì)中，審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題共計(jì)51個(gè)，涉及問題金額5202.50萬元，截至2020年6月30日，51個(gè)扶貧審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題已全部整改完成，整改完成率100%，促進(jìn)修訂完善制度1項(xiàng)。

1.“部分扶貧資金使用不規(guī)范、不精準(zhǔn)”的問題。名山區(qū)在6月底前及時(shí)完成脫貧培訓(xùn)、扶貧項(xiàng)目標(biāo)識(shí)標(biāo)牌制作；滎經(jīng)縣對(duì)不符合特殊農(nóng)村公益性崗位安置條件的人員，進(jìn)行全面清理，并清退特殊農(nóng)村公益性崗11人，農(nóng)村公益性崗位2人；漢源縣加強(qiáng)內(nèi)部管理，組織相關(guān)業(yè)務(wù)科室認(rèn)真學(xué)習(xí)，嚴(yán)格資金支付流程，確保財(cái)政扶貧資金直接支付。

2.“產(chǎn)業(yè)扶持基金帶動(dòng)貧困戶增收致富收益不夠明顯”的問題。名山區(qū)采取廣泛宣傳、技術(shù)改造等方式，讓有產(chǎn)業(yè)發(fā)展意愿和需求的貧困戶積極借款并且優(yōu)先保障使用，提高貧困戶借款的使用率，對(duì)有村集體經(jīng)濟(jì)的貧困村，采取良種改造、改善基礎(chǔ)設(shè)施等措施，提高村集體經(jīng)濟(jì)收益，立足貧困村產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)，鼓勵(lì)新型經(jīng)營(yíng)主體，拓寬經(jīng)營(yíng)渠道壯大集體經(jīng)濟(jì)；天全縣按協(xié)議收回產(chǎn)業(yè)扶持基金10萬元；寶興縣對(duì)產(chǎn)業(yè)扶持基金管理使用情況進(jìn)行梳理，積極向相關(guān)單位進(jìn)行催收，目前未收到分紅的貧困村已全部收到投資收益。同時(shí)，制定《寶興縣貧困村產(chǎn)業(yè)扶持基金收益分配指導(dǎo)意見》，切實(shí)加強(qiáng)對(duì)貧困村產(chǎn)業(yè)扶持基金收益使用指導(dǎo)。

3.關(guān)于“部分扶貧項(xiàng)目管理不夠規(guī)范，績(jī)效不明顯”的問題。雨城區(qū)督促各項(xiàng)目業(yè)主開展自查，多計(jì)工程價(jià)款0.64萬元將于退還工程質(zhì)量保證金時(shí)扣減；蘆山縣督促相關(guān)建設(shè)單位、施工單位，采取措施退還違規(guī)扣留審計(jì)保證金15.14萬元、多扣質(zhì)保金1.63萬元；因疫情影響，寶興縣2019年度電子商務(wù)產(chǎn)業(yè)示范縣項(xiàng)目建設(shè)工作向主管部門申請(qǐng)延期，目前培訓(xùn)工作與專項(xiàng)資金投資建設(shè)工作已完成。

（七）企業(yè)審計(jì)查出問題整改情況

1.城投公司審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題。已完成整改，具體整改情況為：

（1）關(guān)于“法人治理結(jié)構(gòu)不完善”的問題。城投公司建立黨委會(huì)、董事會(huì)、經(jīng)營(yíng)班子會(huì)各司其職、各負(fù)其責(zé)、協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)機(jī)制，法人治理結(jié)構(gòu)日趨完善，董事會(huì)逐步規(guī)范。該問題已整改到位。

（2）關(guān)于“工程建設(shè)、監(jiān)理業(yè)務(wù)開展不規(guī)范”的問題。城投公司黨委對(duì)下屬城投建工公司違規(guī)轉(zhuǎn)包工程、黎明監(jiān)理公司違規(guī)開展監(jiān)理業(yè)務(wù)問題進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，責(zé)成黎明監(jiān)理公司、城投建工公司作出深刻檢討，并對(duì)黎明監(jiān)理公司主要負(fù)責(zé)人進(jìn)行了談話誡勉。該問題已整改到位。

2.水投公司審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題。已完成整改，具體整改情況為：

（1）關(guān)于“資產(chǎn)管理不規(guī)范,國(guó)有資本效益性不能得到充分發(fā)揮”的問題。2020年，水投公司認(rèn)真落實(shí)市政府“兩區(qū)四新城”發(fā)展規(guī)劃，積極投入農(nóng)業(yè)園區(qū)建設(shè)，并廣泛參與涉農(nóng)、涉水、土地整理、資源開發(fā)等業(yè)務(wù)，加快產(chǎn)業(yè)布局，拓展拓寬業(yè)務(wù)范圍，盈利能力有較大提升。

（2）關(guān)于“投資風(fēng)險(xiǎn)防范防控不夠有效,投資決策不謹(jǐn)慎”的問題。永興水廠工程已基本完工，并于11月3日進(jìn)行了試通水，目前運(yùn)行狀態(tài)良好。原擬建設(shè)資金中1.7億元來源為銀行貸款，實(shí)際經(jīng)過籌劃及申報(bào)，建設(shè)資金僅使用銀行借款0.54億元，其余資金為申報(bào)的地方專項(xiàng)債券資金1.08億元，該利率低于銀行貸款，負(fù)債水平降低，對(duì)后期營(yíng)運(yùn)未構(gòu)成重大影響。

從目前整改情況看，審計(jì)工作報(bào)告所反映的問題大部分已完成整改，但有部分問題因整改難度較大仍正在整改。下一步，市政府將繼續(xù)督促有關(guān)縣（區(qū)）和部門切實(shí)落實(shí)主體責(zé)任，加大工作力度，細(xì)化工作措施，強(qiáng)力推動(dòng)審計(jì)查出問題得到有效整改。同時(shí)，深入貫徹《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》等財(cái)稅法律法規(guī)，科學(xué)編制預(yù)決算，依法行使行政決策權(quán)和財(cái)政管理權(quán)，自覺接受人大監(jiān)督，不斷提高財(cái)政資金使用效益。