主任,、各位副主任,、秘書長、各位委員:

受市人民政府委托,我向市人大常委會報告2018年度市級財政預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告的審議意見辦理情況和審計查出問題整改情況,請予審議,。

一,、高度重視,認(rèn)真部署落實整改

8月27日,市四屆人大常委會第二十五次會議審議了《雅安市2018年度市級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支的審計工作報告》(以下簡稱《審計工作報告》),并提出審議意見。

市政府對此高度重視,按照審議意見要求,落實市委審計委員會《關(guān)于進一步加強審計整改工作的意見》精神,要求各部門單位以高度負(fù)責(zé)的態(tài)度,抓好審計問題整改,對涉及體制機制的問題,加快研究完善相關(guān)規(guī)章制度,。市審計局牽頭制作“問題清單”和“整改清單”對接銷號,對審計整改情況進行集中和動態(tài)管理,加強對審計查出問題的跟蹤檢查,推動落實整改責(zé)任,督促被審計單位認(rèn)真整改,。多個部門細(xì)化審計查出問題,落實整改責(zé)任,有力推動整改工作落地落實。

此外,市審計局還圍繞市人大常委會的審議意見,突出審計監(jiān)督重點安排審計項目,持續(xù)加大對預(yù)算績效,、重大投資項目,、專項資金等方面的審計監(jiān)督,并加大對審計處理決定落實情況的跟蹤檢查力度。

二,、審計查出問題的整改情況

按照市人大常委會審議意見要求,全市相關(guān)部門(單位)把審計發(fā)現(xiàn)問題整改與“不忘初心,、牢記使命”主題教育檢視問題和整改落實有機融合、一體推進,做到以審促改,、以改建制,取得明顯效果,。截至11月底,《審計工作報告》要求整改的130項問題,已完成整改78項,年末編制預(yù)決算時整改33項,長期整改3項,正在加緊整改16項。

(一)市級預(yù)算管理審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況

一是關(guān)于財政非稅專戶尚有當(dāng)年收入未繳庫納入預(yù)算管理的問題,。審計發(fā)現(xiàn)2018年末尚有非稅收入11,429.85萬元未及時繳入國庫,未真實反映當(dāng)年收入,已于今年4月底前全額繳入國庫,。

二是關(guān)于專項資金未按規(guī)定用途使用的問題。針對專項資金存在超范圍列支問題相關(guān)單位已進行了整改;專項資金滯留超2年未使用情況已按存量資金管理規(guī)定,收回統(tǒng)籌安排;2013年施行的《雅安市整頓關(guān)閉煤礦補助(獎勵)資金管理辦法》已過期,根據(jù)工作實際情況正重新制定管理辦法,。

(二)部門預(yù)算執(zhí)行審計查出問題的整改情況

今年按照審計全覆蓋的要求,對市級74個一級預(yù)算部門,、53個二級預(yù)算部門財政信息管理系統(tǒng)、部門財務(wù)核算數(shù)據(jù)和預(yù)決算報表等相關(guān)數(shù)據(jù)進行綜合分析研究,并確定了30個一級預(yù)算部門作為重點抽查單位,主要查找出預(yù)算編制不完整,預(yù)算編制不合理;預(yù)算執(zhí)行不規(guī)范,、項目執(zhí)行進度緩慢;部分單位財務(wù)支出管理不嚴(yán)格,、不規(guī)范;部分單位內(nèi)控制度不完善、財務(wù)基礎(chǔ)薄弱;部分單位國有資產(chǎn)管理不夠規(guī)范等問題,。

針對預(yù)算編制不完整,、不合理的問題,市財政局進一步加大各部門(單位)落實預(yù)算管理規(guī)定的督促指導(dǎo),要求從嚴(yán)從實編制部門預(yù)算,強化預(yù)算單位管理,厘清部門預(yù)算和轉(zhuǎn)移支付功能定位,嚴(yán)格壓減一般性支出,持續(xù)加強和規(guī)范“三公”經(jīng)費管理。相關(guān)部門(單位)及時召開黨組(委)會,、辦公會專題研究部署整改工作,。

針對預(yù)算執(zhí)行不規(guī)范、項目執(zhí)行進度緩慢的問題,8個單位的13個項目都將嚴(yán)格按照預(yù)算管理要求,加快項目實施進度,提高資金使用率,其他項目已整改完畢,。

針對財務(wù)支出管理不嚴(yán)格,、不規(guī)范的問題,6個單位清退未按規(guī)定報銷的差旅費、發(fā)放的應(yīng)休未休假工資,涉及金額15.63萬元;4個單位清退報銷不合規(guī)駐村第一書記補助,整改金額為3.34萬元,。

針對部分單位內(nèi)控制度不完善,、財務(wù)基礎(chǔ)薄弱的問題,個別單位應(yīng)繳財政的收入已及時清繳財政;5個單位正在清理多年來形成的往來款項,2個單位的往來款項已整改完畢;個別單位在往來款中列收列支的問題也已整改到位,。

針對國有資產(chǎn)管理不夠規(guī)范的問題,資產(chǎn)核算不準(zhǔn)確的8個單位已采取清理核實、調(diào)整賬務(wù)等方式整改1,236.63萬元;固定資產(chǎn)登記未入賬或盤虧固定資產(chǎn)未及時進行賬務(wù)處理的5個單位中,2個單位已整改完畢,2個單位正在抓緊整改,。

(三)財政專項資金管理使用相關(guān)審計查出問題的整改情況

針對上級補助收入1,363.21萬元結(jié)轉(zhuǎn)一年以上未使用的問題,相關(guān)縣(區(qū))已充分利用上級補助收入用于崗位補貼,、社保補貼、培訓(xùn)補貼,、勞務(wù)品牌培訓(xùn)補貼,、見習(xí)補貼、就業(yè)創(chuàng)業(yè)服務(wù)補貼等,2019年1-8月已支出1,144.85萬元,。

針對就業(yè)創(chuàng)業(yè)專項補助資金基礎(chǔ)工作不完善,、不到位的問題,相關(guān)縣(區(qū))已及時將公益性崗位補貼的相關(guān)信息錄入省公共就業(yè)服務(wù)管理信息系統(tǒng),修改完善了資金發(fā)放臺賬,做到了臺賬數(shù)與賬面數(shù)相符,同時加強了培訓(xùn)現(xiàn)場檢查力度和措施。

針對創(chuàng)業(yè)專項補助資金掛網(wǎng)公示工作不到位,、公示信息不完整的問題,相關(guān)縣(區(qū))已及時整改,做到及時向社會公示,。

此外,相關(guān)單位已收回多申領(lǐng)就業(yè)創(chuàng)業(yè)補助資金合計2.76萬元;各縣(區(qū))清理并追回不符合條件人員領(lǐng)取就業(yè)創(chuàng)業(yè)資金相關(guān)補貼合計20.89萬元。

(四)政府投資審計查出問題的整改情況

針對審計發(fā)現(xiàn)15個項目(涉及金額756.96萬元)貫徹落實投融資,、執(zhí)行土地、征地拆遷,、環(huán)境保護等政策不到位的問題,截至目前已有10個項目完成整改,。針對審計發(fā)現(xiàn)69個項目(涉及金額43,799.80萬元)工程建設(shè)管理、投資控制,、資金管理使用不規(guī)范的問題,截至目前已有60個項目完成整改,。

針對審計發(fā)現(xiàn)參建單位履職不到位造成資金損失浪費、資金閑置,、未發(fā)揮資金效益,、存在質(zhì)量和安全方面隱患問題等情況。截至目前已有21個項目完成整改,。

(五)扶貧專項調(diào)查審計查出問題的整改情況

針對補貼資金發(fā)放審核不嚴(yán),、資產(chǎn)管理不規(guī)范的問題,截至目前,已收回向不符合條件的11人多發(fā)放的社會保障補貼資金3.13萬元;22.87萬元的資產(chǎn)已補記固定資產(chǎn)賬;農(nóng)家書屋出版物補充更新也已按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。均已整改完畢,。

針對扶貧專項項目實施不規(guī)范的問題,。各縣(區(qū))積極協(xié)調(diào)施工單位完善建設(shè)內(nèi)容,確保工程質(zhì)量。均已整改完畢,。

三,、下一步工作措施

審計查出問題整改工作在市人大的監(jiān)督和支持下,取得了較好的效果,大部分問題已得到了糾正。尚有一些問題未整改到位,主要是涉及后續(xù)調(diào)查處理和完善相關(guān)手續(xù)需要一定的時間,。下一步,市政府還將持續(xù)深化預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計,強力推進審計發(fā)現(xiàn)問題整改落實,。

一是進一步完善審計監(jiān)督制度。深入貫徹落實黨的十九屆四中全會精神,堅持審計作為黨和國家監(jiān)督體系重要組成部分的職能定位,深化審計管理體制改革,做好常態(tài)化“經(jīng)濟體檢”,增強監(jiān)督的嚴(yán)肅性,、協(xié)同性,、有效性,充分發(fā)揮審計推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化的獨特作用,。

二是進一步加強預(yù)算管理。持續(xù)深化部門預(yù)算改革,進一步細(xì)化預(yù)算編制,強化預(yù)算約束力,。大力推進預(yù)算績效管理改革,逐步將績效管理范圍覆蓋所有預(yù)算資金,建立科學(xué)合理的預(yù)算執(zhí)行進度考核機制,實施預(yù)算執(zhí)行進度的通報制度和監(jiān)督檢查制度,有效控制新增結(jié)轉(zhuǎn)結(jié)余資金,。深入推進預(yù)算信息公開,按照“公開是原則,不公開是例外”的要求,全面公開除涉密信息外的所有預(yù)(決)算信息。

三是進一步加大整改督促力度,。推動政府層面研究部署審計整改工作制度化,增強政府督辦,、主管部門督導(dǎo)、審計執(zhí)行督查工作合力,。對尚未完成整改的事項,壓實壓緊牽頭部門和被審計單位的主體責(zé)任,嚴(yán)格時限要求,限期對賬銷號,相關(guān)情況將按要求及時報送市人大常委會,。

主任、各位副主任,、秘書長,、各位委員,未來我們還將在市委的正確領(lǐng)導(dǎo)和市人大的監(jiān)督和支持下,以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo),依法履職,奮力作為,為構(gòu)建決策科學(xué)、執(zhí)行堅決,、監(jiān)督有力的權(quán)力運行機制,推進國家治理體系和治理能力現(xiàn)代化,助力雅安綠色發(fā)展示范市建設(shè)做出更大努力!