目錄

第一部分 部門概況

一,、基本職能及主要工作. 4

二,、機(jī)構(gòu)設(shè)置. 9

第二部分 2018年度部門決算情況說(shuō)明. 10

一,、收入支出決算總體情況說(shuō)明. 10

二,、收入決算情況說(shuō)明. 10

三、支出決算情況說(shuō)明. 11

四,、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明. 12

五,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明. 12

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明. 16

七,、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明. 16

八、政府性基金預(yù)算支出決算情況說(shuō)明. 18

九,、 國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況說(shuō)明. 18

十,、預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

十一、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

第三部分 名詞解釋. 27

第四部分 附件

附件1

第五部分 附表

一,、收入支出決算總表. 34

二,、收入總表. 34

三、支出總表. 34

四,、財(cái)政撥款收入支出決算總表. 34

五,、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表(政府經(jīng)濟(jì)分類科目). 34

六,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表. 34

七、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表. 34

八,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表. 34

九,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表. 34

十、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表. 34

十一,、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表. 34

十二,、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表. 34

十三、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算表. 34

第一部分 部門概況

一,、基本職能及主要工作

(一)主要職能,。

1.擬訂并組織實(shí)施全市財(cái)稅(含財(cái)政、預(yù)算,、稅收,、非稅收入、財(cái)務(wù),、會(huì)計(jì),、國(guó)有資產(chǎn)等,下同)發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃,、政策和改革方案,分析預(yù)測(cè)宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì),參與制定各項(xiàng)宏觀經(jīng)濟(jì)政策,提出運(yùn)用財(cái)稅政策實(shí)施宏觀調(diào)控和綜合平衡社會(huì)財(cái)力的建議,擬訂市與縣(區(qū)),、政府與企業(yè)的分配政策,完善鼓勵(lì)公益事業(yè)發(fā)展的財(cái)稅政策。

2.貫徹執(zhí)行國(guó)家財(cái)稅方面的法律,、法規(guī)和方針,、政策,研究、擬訂全市的財(cái)政,、財(cái)務(wù),、會(huì)計(jì)管理的規(guī)范性文件;制定和執(zhí)行財(cái)政、財(cái)務(wù),、會(huì)計(jì)管理的規(guī)章制度,。

3.承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任。負(fù)責(zé)編制并組織執(zhí)行年度市級(jí)預(yù)決算草案,。受市政府委托,向市人民代表大會(huì)報(bào)告全市和市級(jí)預(yù)算及其執(zhí)行情況,向市人大常委會(huì)報(bào)告決算,。組織制定經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)、定額,負(fù)責(zé)審核批復(fù)部門(單位)的年度預(yù)決算,。

4.負(fù)責(zé)政府非稅收入管理,。負(fù)責(zé)政府性基金管理,按規(guī)定管理行政事業(yè)性收費(fèi)。管理財(cái)政票據(jù),。制定并組織實(shí)施彩票管理政策和有關(guān)辦法,管理彩票市場(chǎng),按規(guī)定管理彩票資金,。

5.組織制定全市國(guó)庫(kù)管理制度、國(guó)庫(kù)集中收付制度,指導(dǎo)和監(jiān)督國(guó)庫(kù)業(yè)務(wù),按規(guī)定開展國(guó)庫(kù)現(xiàn)金管理工作。負(fù)責(zé)制定政府采購(gòu)制度,監(jiān)督管理全市政府采購(gòu)工作,。

6.負(fù)責(zé)制定全市行政事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)章制度及市級(jí)機(jī)關(guān)事業(yè)單位國(guó)有資產(chǎn)收益管理辦法并對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查,負(fù)責(zé)市級(jí)機(jī)關(guān)國(guó)有資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)收益財(cái)政專戶管理工作,。制定需要全市統(tǒng)一規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)和支出政策,負(fù)責(zé)財(cái)政預(yù)算內(nèi)行政機(jī)構(gòu)、事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體的非貿(mào)易外匯和財(cái)政預(yù)算內(nèi)的國(guó)際收支管理,。

7.負(fù)責(zé)審核和匯總編制全市國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)決算草案,制定國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算的制度和辦法,收取市本級(jí)企業(yè)國(guó)有資本收益,組織實(shí)施企業(yè)財(cái)務(wù)制度,按規(guī)定管理金融類企業(yè)國(guó)有資產(chǎn),參與擬訂企業(yè)國(guó)有資產(chǎn)管理相關(guān)制度,按規(guī)定管理資產(chǎn)評(píng)估工作,。

8.負(fù)責(zé)辦理和監(jiān)督財(cái)政性經(jīng)濟(jì)發(fā)展支出、政府性投資項(xiàng)目的財(cái)政撥款,負(fù)責(zé)投資評(píng)審管理工作,參與擬訂政府性建設(shè)投資的有關(guān)政策,制定基本建設(shè)財(cái)務(wù)制度,負(fù)責(zé)有關(guān)政策性補(bǔ)貼和專項(xiàng)儲(chǔ)備資金財(cái)政管理工作,。負(fù)責(zé)全市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)管理工作,。

9.會(huì)同有關(guān)部門管理全市社會(huì)保障和就業(yè)及醫(yī)療衛(wèi)生支出,會(huì)同有關(guān)部門擬訂社會(huì)保障資金(基金)的財(cái)務(wù)管理制度,編制市級(jí)社會(huì)保障預(yù)決算草案。

10.組織執(zhí)行政府債務(wù)管理制度和政策,制定具體管理辦法,負(fù)責(zé)管理政府債務(wù),防范財(cái)政風(fēng)險(xiǎn),。參與研究利用外資的有關(guān)政策,管理外國(guó)政府和國(guó)際金融機(jī)構(gòu)貸(贈(zèng))款項(xiàng)目的有關(guān)業(yè)務(wù),參與財(cái)稅領(lǐng)域的國(guó)際交流與合作,。

11.負(fù)責(zé)管理全市的會(huì)計(jì)工作,監(jiān)督和規(guī)范會(huì)計(jì)行為,組織實(shí)施國(guó)家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度,指導(dǎo)和監(jiān)督注冊(cè)會(huì)計(jì)師和會(huì)計(jì)師事務(wù)所的業(yè)務(wù),指導(dǎo)和管理社會(huì)審計(jì)。

12.負(fù)責(zé)財(cái)政資金績(jī)效評(píng)價(jià),。監(jiān)督檢查財(cái)稅法規(guī),、政策的執(zhí)行情況,反映財(cái)政收支管理中的重大問題。依法查處違反財(cái)經(jīng)法紀(jì)的行為,。

13.負(fù)責(zé)財(cái)政宣傳和財(cái)政信息管理系統(tǒng)工作,制訂財(cái)政科學(xué)研究和教育規(guī)劃,組織和管理全市財(cái)政業(yè)務(wù)培訓(xùn),。

14.承擔(dān)市政府公布的有關(guān)行政審批事項(xiàng)。

15.承辦市政府交辦的其他事項(xiàng),。

(二)2018年重點(diǎn)工作完成情況,。

1.全面加強(qiáng)黨的建設(shè)。壓緊壓實(shí)從嚴(yán)管黨治黨政治責(zé)任,加強(qiáng)黨對(duì)財(cái)政工作的全面領(lǐng)導(dǎo),嚴(yán)格落實(shí)“一崗雙責(zé)”,深入推進(jìn)“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育常態(tài)化制度化,切實(shí)強(qiáng)化黨員教育管理,深入開展思想政治教育,、黨風(fēng)廉政教育,、紅色文化教育和感恩教育。建立“黨建+業(yè)務(wù)”工作推進(jìn)體系,將支部建在業(yè)務(wù)鏈上,推動(dòng)黨務(wù)業(yè)務(wù)相融互動(dòng),。深入開展財(cái)政系統(tǒng)集中整頓作風(fēng)提升行政效能專項(xiàng)活動(dòng),組織集中學(xué)習(xí)討論17次,查擺,、解決問題16個(gè),其中掛牌整改問題2個(gè)。深化開展“大學(xué)習(xí),、大討論,、大調(diào)研”活動(dòng),形成《雅安市運(yùn)用PPP模式現(xiàn)狀分析》等6篇專題調(diào)研報(bào)告。

2.全力做好財(cái)政收支,。全市地方一般公共預(yù)算收入完成40.03億元,增長(zhǎng)14.9%,完成預(yù)算的105.85%,。財(cái)政收入質(zhì)量進(jìn)一步提高,稅收收入占一般公共預(yù)算收入的比重達(dá)74.48%。全市一般公共預(yù)算支出完成130.54億元,同比增長(zhǎng)10.84%,。

3.推動(dòng)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展,。一是實(shí)施積極財(cái)政政策。繼續(xù)清理規(guī)范行政事業(yè)性收費(fèi),強(qiáng)化收費(fèi)目錄清單管理和收費(fèi)公示,促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì),、民營(yíng)企業(yè)降本增效,、健康發(fā)展。二是加強(qiáng)財(cái)政資金保障,。市本級(jí)安排資金1.9億元支持產(chǎn)業(yè)發(fā)展,。安排資金1億元支持大數(shù)據(jù)產(chǎn)業(yè)發(fā)展。三是支持民營(yíng)企業(yè)健康發(fā)展,。安排5,000萬(wàn)元支持建立民營(yíng)和小微企業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)貼基金,。支持中小企業(yè)擴(kuò)能擴(kuò)產(chǎn)、中小企業(yè)公共服務(wù)平臺(tái)建設(shè),促進(jìn)企業(yè)技術(shù)改造升級(jí),。給予小微企業(yè)財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)和財(cái)政貼息,切實(shí)緩解“融資難,、融資貴”問題。四是財(cái)金互動(dòng)助推發(fā)展,。安排2億元支持組建旅游,、交通兩支產(chǎn)業(yè)投資引導(dǎo)基金,推動(dòng)雅安浙銀先進(jìn)制造業(yè)發(fā)展股權(quán)投資基金規(guī)范運(yùn)行。建立“銀政擔(dān)”風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制,引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)信貸資金投入農(nóng)業(yè),累計(jì)為全市54個(gè)農(nóng)業(yè)新型經(jīng)營(yíng)主體提供農(nóng)業(yè)擔(dān)保,共獲得銀行貸款6,544萬(wàn)元,。五是支持科技創(chuàng)新驅(qū)動(dòng),。籌集資金3,671萬(wàn)元,支持企業(yè),、園區(qū),、高校等提高自主創(chuàng)新能力,加快科技成果轉(zhuǎn)化,優(yōu)化資源配置。

4.打好“三大攻堅(jiān)戰(zhàn)”,。一是推進(jìn)財(cái)政精準(zhǔn)扶貧,。全市財(cái)政安排財(cái)政專項(xiàng)扶貧資金1.27億元,比上年增長(zhǎng)27.56%。深化四項(xiàng)扶貧基金管理,規(guī)范管理程序,提升使用成效,。全市四項(xiàng)扶貧基金累計(jì)籌資2.66億元,。二是加快生態(tài)文明建設(shè)。安排市級(jí)環(huán)保污染防治專項(xiàng)資金1,000萬(wàn)元,重點(diǎn)用于污染源普查,、空氣質(zhì)量改善及土壤詳查等,。積極配合市環(huán)保部門做好環(huán)保督察“回頭看”工作。三是強(qiáng)化政府債務(wù)管理,。在省財(cái)政廳的關(guān)心支持下,安排我市地方政府債券資金35.69億元,同比增加4.76億元,增長(zhǎng)15.41%,。制定防范化解債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)工作方案、債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)化解方案和年度工作計(jì)劃,確保債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)整體可控,。

5.深化財(cái)稅體制改革,。啟動(dòng)市縣財(cái)政改革兩年攻堅(jiān)計(jì)劃,財(cái)稅體制改革向縱深推進(jìn)?！堆虐彩猩罨?cái)稅體制改革的實(shí)施方案》決定的15項(xiàng)改革事項(xiàng)已完成13項(xiàng),完成進(jìn)度為86.67%,改革進(jìn)度與省財(cái)政廳保持一致,。正在進(jìn)行的“完善政府財(cái)政收支劃分”和“落實(shí)稅收制度”改革項(xiàng)目將按照中央、省的統(tǒng)一改革部署穩(wěn)步推進(jìn),。

6.加大民生資金投入,?；I集資金32.9億元,組織實(shí)施十項(xiàng)民生工程和20件民生實(shí)事,民生支出占一般公共預(yù)算支出比重保持在66%以上,年度工作目標(biāo)全面實(shí)現(xiàn)。

7.推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌發(fā)展,。一是支持鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略,。籌集資金9.08億元,全面落實(shí)各項(xiàng)強(qiáng)農(nóng)惠農(nóng)政策,推進(jìn)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)性改革,。支持三條百公里百萬(wàn)畝鄉(xiāng)村振興產(chǎn)業(yè)帶和“五雅”特色優(yōu)勢(shì)產(chǎn)業(yè)發(fā)展,。支持名山區(qū)農(nóng)村人居環(huán)境整治“高崗村模式”提質(zhì)擴(kuò)面建設(shè)。二是支持新型城鎮(zhèn)化建設(shè),。推動(dòng)污水處理設(shè)施和垃圾收運(yùn)系統(tǒng)等7個(gè)項(xiàng)目通過政府與社會(huì)資本合作(PPP)模式實(shí)施,落實(shí)項(xiàng)目投資50.12億元,。

8.加強(qiáng)財(cái)政監(jiān)督檢查。一是開展惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金“一卡通”管理問題專項(xiàng)治理,發(fā)現(xiàn)問題723個(gè),涉及金額3,152萬(wàn)元,移交紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)問題線索65個(gè),。做好我市實(shí)施惠民惠農(nóng)財(cái)政補(bǔ)貼資金社會(huì)保障卡“一卡通”準(zhǔn)備工作,。二是推進(jìn)預(yù)算績(jī)效管理。開展預(yù)算績(jī)效目標(biāo)管理試點(diǎn),涉及財(cái)政資金2.14億元,。組織實(shí)施財(cái)政績(jī)效評(píng)價(jià)事項(xiàng)211個(gè),涉及財(cái)政資金11.53億元,。三是加強(qiáng)財(cái)政投資評(píng)審,全市評(píng)審各類財(cái)政投資項(xiàng)目(含變更)2,630個(gè),送審金額94.32億元,審定金額86.74億元,審減不合理資金7.58億元,平均審減率8.04%。四是加強(qiáng)政府采購(gòu)監(jiān)管,全市政府采購(gòu)計(jì)劃159.99億元,實(shí)際采購(gòu)152.91億元,節(jié)約資金7.08億元,資金節(jié)約率4.43%,。五是以縣(區(qū))為單位整體開展“農(nóng)村智能財(cái)務(wù)管理”試點(diǎn),推進(jìn)村務(wù)信息公開透明和農(nóng)村財(cái)務(wù)智能化管理,。

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置

雅安市財(cái)政局下屬二級(jí)預(yù)算單位4個(gè),其中行政單位1個(gè),參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個(gè),其他事業(yè)單位2個(gè),。

納入雅安市財(cái)政局2018年度部門決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括:

1.雅安市財(cái)政局(本級(jí))

2.雅安市國(guó)庫(kù)收付中心

3.雅安市財(cái)政投資評(píng)審中心

4.雅安市政府與社會(huì)資本合作和政府投資基金管理中心

第二部分 2018年度部門決算情況說(shuō)明

一,、 收入支出決算總體情況說(shuō)明

2018年度收、支總計(jì)2160.25萬(wàn)元,。與2017年相比,增加386.33萬(wàn)元,增長(zhǎng)22%,。主要變動(dòng)原因是人員經(jīng)費(fèi)增加、物價(jià)上漲,、聘用人員工資上漲,運(yùn)行成本增加,。

二、 收入決算情況說(shuō)明

2018年本年收入合計(jì)1725.48萬(wàn)元,其中:一般公共預(yù)算財(cái)政撥款收入1723.57萬(wàn)元,占99.89%;政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元,占0%;國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算財(cái)政撥款收入0萬(wàn)元,占0%;事業(yè)收入0萬(wàn)元,占0%;經(jīng)營(yíng)收入0萬(wàn)元,占0%;附屬單位上繳收入0萬(wàn)元,占0%;其他收入1.91萬(wàn)元,占0.11%,。

三,、 支出決算情況說(shuō)明

2018年本年支出合計(jì)2030.79萬(wàn)元,其中:基本支出1350.77萬(wàn)元,占66.51%;項(xiàng)目支出680.02萬(wàn)元,占33.49%;上繳上級(jí)支出0萬(wàn)元,占0%;經(jīng)營(yíng)支出0萬(wàn)元,占0%;對(duì)附屬單位補(bǔ)助支出0萬(wàn)元,占0%。

四,、財(cái)政撥款收入支出決算總體情況說(shuō)明

2018年財(cái)政撥款收,、支總計(jì)2158.34萬(wàn)元。與2017年相比,財(cái)政撥款收,、支總計(jì)增加628.32萬(wàn)元,增長(zhǎng)41.07%,。主要變動(dòng)原因是人員經(jīng)費(fèi)增加、物價(jià)上漲,、聘用人員工資上漲,運(yùn)行成本增加,。

五,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

(一)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算總體情況

2018年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2028.89萬(wàn)元,占本年支出合計(jì)的99.91%。與2017年相比,一般公共預(yù)算財(cái)政撥款增加667.78萬(wàn)元,增長(zhǎng)49.06%,。主要變動(dòng)原因是人員經(jīng)費(fèi)增加,。

(二)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算結(jié)構(gòu)情況

2018年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出2028.89萬(wàn)元,主要用于以下方面: 一般公共服務(wù)(類)支出1700.81萬(wàn)元,占83.83%,社會(huì)保障和就業(yè)(類)支出152.7萬(wàn)元,占7.52%,醫(yī)療衛(wèi)生支出69.1萬(wàn)元,占3.4%,住房保障支出87.28萬(wàn)元,占4.3%,國(guó)土海洋氣象等支出14萬(wàn)元,占0.69%,農(nóng)林水支出5萬(wàn)元,占0.25%。

(三)一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算具體情況

2018年一般公共預(yù)算支出決算數(shù)為2028.89萬(wàn)元,完成預(yù)算94%,。其中:

1.一般公共服務(wù)(類)財(cái)政事務(wù)(款)行政運(yùn)行(項(xiàng)): 支出決算為900.22萬(wàn)元,完成預(yù)算100%,等于預(yù)算數(shù)的主要原因是控制支出,實(shí)現(xiàn)收支平衡。

2. 一般公共服務(wù)(類)財(cái)政事務(wù)(款)一般行政管理事務(wù)(項(xiàng)): 支出決算為257.74萬(wàn)元,完成預(yù)算93.69%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是項(xiàng)目資金跨年執(zhí)行,結(jié)轉(zhuǎn)至下一年度,。

3.一般公共服務(wù)(類)財(cái)政事務(wù)(款)事業(yè)運(yùn)行(項(xiàng)): 支出決算為141.47萬(wàn)元,完成預(yù)算100%,等于預(yù)算數(shù)的主要原因是控制支出,實(shí)現(xiàn)收支平衡,。

4.一般公共服務(wù)(類)財(cái)政事務(wù)(款)其他財(cái)政事務(wù)支出(項(xiàng)): 支出決算為401.38萬(wàn)元,完成預(yù)算79.83%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是項(xiàng)目資金跨年執(zhí)行,結(jié)轉(zhuǎn)至下一年度。

5.社會(huì)保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休(款)未歸口管理的行政單位離退休(項(xiàng)): 支出決算為30.28萬(wàn)元,完成預(yù)算100%,等于預(yù)算數(shù)的主要原因是控制支出,實(shí)現(xiàn)收支平衡,。

6.社會(huì)保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休(款)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出(項(xiàng)): 支出決算為111.79萬(wàn)元,完成預(yù)算100%,等于預(yù)算數(shù)的主要原因是控制支出,實(shí)現(xiàn)收支平衡,。

7.社會(huì)保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休(款)機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金繳費(fèi)支出(項(xiàng)): 支出決算為10.63萬(wàn)元,完成預(yù)算100%,等于預(yù)算數(shù)的主要原因是控制支出,實(shí)現(xiàn)收支平衡。

8.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育(類)行政事業(yè)單位醫(yī)療(款)行政單位醫(yī)療(項(xiàng)):支出決算為62.57萬(wàn)元,完成預(yù)算100%,等于預(yù)算數(shù)的主要原因是控制支出,實(shí)現(xiàn)收支平衡,。

9.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育(類)行政事業(yè)單位醫(yī)療(款)事業(yè)單位醫(yī)療(項(xiàng)):支出決算為6.53萬(wàn)元,完成預(yù)算100%,等于預(yù)算數(shù)的主要原因是控制支出,實(shí)現(xiàn)收支平衡,。

10.農(nóng)林水支出(類)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)(款)機(jī)構(gòu)運(yùn)行(項(xiàng)):支出決算為5萬(wàn)元,完成預(yù)算100%,等于預(yù)算數(shù)的主要原因是控制支出,實(shí)現(xiàn)收支平衡。

11.國(guó)土海洋氣象等支出(類)國(guó)土資源事務(wù)(款)其他國(guó)土資源事務(wù)支出(項(xiàng)):支出決算為14萬(wàn)元,完成預(yù)算100%,等于預(yù)算數(shù)的主要原因是控制支出,實(shí)現(xiàn)收支平衡,。

12.住房保障支出(類)住房改革支出(款)住房公積金(項(xiàng)):支出決算為87.28萬(wàn)元,完成預(yù)算100%,等于預(yù)算數(shù)的主要原因是控制支出,實(shí)現(xiàn)收支平衡,。 

六、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算情況說(shuō)明   

2018年一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出1350.78萬(wàn)元,其中:

人員經(jīng)費(fèi)1149.99萬(wàn)元,主要包括:基本工資,、津貼補(bǔ)貼,、獎(jiǎng)金、伙食補(bǔ)助費(fèi),、績(jī)效工資,、機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)、職業(yè)年金繳費(fèi),、其他社會(huì)保障繳費(fèi),、其他工資福利支出、離休費(fèi),、退休費(fèi),、撫恤金、生活補(bǔ)助,、醫(yī)療費(fèi),、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金,、提租補(bǔ)貼,、購(gòu)房補(bǔ)貼、其他對(duì)個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出等,。

公用經(jīng)費(fèi)200.79萬(wàn)元,主要包括:辦公費(fèi),、印刷費(fèi),、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi),、水費(fèi),、電費(fèi)、郵電費(fèi),、取暖費(fèi),、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi),、因公出國(guó)(境)費(fèi)用,、維修(護(hù))費(fèi)、租賃費(fèi),、會(huì)議費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi),、勞務(wù)費(fèi),、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi),、福利費(fèi),、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi),、稅金及附加費(fèi)用,、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購(gòu)置,、專用設(shè)備購(gòu)置,、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購(gòu)置更新、其他資本性支出等,。

七,、“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算情況說(shuō)明

(一)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算總體情況說(shuō)明

2018年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算為20.46萬(wàn)元,完成預(yù)算23.82%,決算數(shù)小于預(yù)算數(shù)的主要原因是厲行八項(xiàng)規(guī)定,嚴(yán)控三公經(jīng)費(fèi)支出。

(二)“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算具體情況說(shuō)明

2018年“三公”經(jīng)費(fèi)財(cái)政撥款支出決算中,因公出國(guó)(境)費(fèi)支出決算0萬(wàn)元;公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算18.81萬(wàn)元,占91.94%;公務(wù)接待費(fèi)支出決算1.65萬(wàn)元,占8.06%,。具體情況如下:

1.因公出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)支出0萬(wàn)元,。年初無(wú)因公出國(guó)(境)經(jīng)費(fèi)預(yù)算。全年安排因公出國(guó)(境)團(tuán)組0次,出國(guó)(境)0人,。因公出國(guó)(境)支出決算比2017年增加/減少0萬(wàn)元,增長(zhǎng)/下降0%,。主要原因是本年度無(wú)因公出國(guó)(境)事項(xiàng)。

2.公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出18.81萬(wàn)元,完成預(yù)算35.69%,。公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出決算比2017年減少0.82萬(wàn)元,下降4.18%,。主要原因是公車改革后,車輛減少。

其中:公務(wù)用車購(gòu)置支出0萬(wàn)元,。全年按規(guī)定更新購(gòu)置公務(wù)用車0輛,其中:轎車0輛,、金額0萬(wàn)元,越野車0輛,、金額0萬(wàn)元,載客汽車0輛、金額0萬(wàn)元,。截至2018年12月底,單位共有公務(wù)用車3輛,其中:轎車1輛,、越野車2輛、載客汽車0輛,。

公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)支出18.81萬(wàn)元,。主要用于保障局機(jī)關(guān)及下屬單位執(zhí)行公務(wù)活動(dòng)等所需的公務(wù)用車燃料費(fèi)、維修費(fèi),、過路過橋費(fèi),、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。

3.公務(wù)接待費(fèi)支出1.65萬(wàn)元,完成預(yù)算4.97%,。公務(wù)接待費(fèi)支出決算比2017年減少1.19萬(wàn)元,下降41.9%。主要原因是按照中央,、省委省政府及市委市政府關(guān)于厲行節(jié)約,反對(duì)鋪張浪費(fèi)等有關(guān)規(guī)定,嚴(yán)格控制接待標(biāo)準(zhǔn)及次數(shù),壓縮一般性接待費(fèi),。

主要用于執(zhí)行公務(wù)、開展業(yè)務(wù)活動(dòng)開支的交通費(fèi),、住宿費(fèi),、用餐費(fèi)等。國(guó)內(nèi)公務(wù)接待21批次,120人次(不包括陪同人員),共計(jì)支出1.65萬(wàn)元,具體內(nèi)容包括:接待省廳檢查組等人員,。其中:

外事接待支出0萬(wàn)元,外事接待0批次,0人,共計(jì)支出0萬(wàn)元,。

其他國(guó)內(nèi)公務(wù)接待支出1.65萬(wàn)元,主要用于接待省廳檢查組等人員發(fā)生的住宿費(fèi)、用餐費(fèi)等,。

八,、政府性基金預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

2018年政府性基金預(yù)算撥款支出0萬(wàn)元。

九,、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算情況說(shuō)明

2018年國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算撥款支出0萬(wàn)元,。

十、 預(yù)算績(jī)效情況說(shuō)明

(一)預(yù)算績(jī)效管理工作開展情況,。

根據(jù)預(yù)算績(jī)效管理要求,按照預(yù)算績(jī)效管理要求,本部門對(duì)5個(gè)項(xiàng)目編制了績(jī)效目標(biāo),預(yù)算執(zhí)行過程中,選取5個(gè)項(xiàng)目開展績(jī)效監(jiān)控,年終執(zhí)行完畢后,對(duì)5個(gè)項(xiàng)目開展了績(jī)效目標(biāo)完成情況梳理填報(bào),。

本部門按要求對(duì)2018年部門整體支出開展績(jī)效自評(píng),自查自評(píng)結(jié)果良好,全年基本支出保證了部門的正常運(yùn)行和日常工作的正常開展,項(xiàng)目支出保障了重點(diǎn)工作的開展。

(二)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況,。

本部門在2018年度部門決算中反映“全市金財(cái)工程維護(hù)費(fèi)”“全市部門預(yù)算服務(wù)及軟件維護(hù)費(fèi)”“全市財(cái)政大平臺(tái)維護(hù)經(jīng)費(fèi)”“行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理系統(tǒng)設(shè)施維護(hù)費(fèi)”“全市國(guó)庫(kù)收付中心支付網(wǎng)絡(luò)費(fèi)”等5個(gè)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)實(shí)際完成情況,。

1.全市金財(cái)工程維護(hù)費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況良好。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)40萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為40萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%,。通過項(xiàng)目實(shí)施,保障全市金財(cái)工程正常運(yùn)行,。

2.全市部門預(yù)算服務(wù)及軟件維護(hù)費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況良好。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)17萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為17萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%,。通過項(xiàng)目實(shí)施,保障全市部門預(yù)算軟件正常運(yùn)行,。

3.全市財(cái)政大平臺(tái)維護(hù)經(jīng)費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況良好,。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)100萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為100萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%。通過項(xiàng)目實(shí)施,保障全市財(cái)政大平臺(tái)系統(tǒng)正常運(yùn)行,。

4.行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理系統(tǒng)設(shè)施維護(hù)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況良好,。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)5萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為5萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%。通過項(xiàng)目實(shí)施,保障行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理系統(tǒng)軟件系統(tǒng)正常運(yùn)行,。

5.全市國(guó)庫(kù)收付中心支付網(wǎng)絡(luò)費(fèi)項(xiàng)目績(jī)效目標(biāo)完成情況良好,。項(xiàng)目全年預(yù)算數(shù)40萬(wàn)元,執(zhí)行數(shù)為40萬(wàn)元,完成預(yù)算的100%。通過項(xiàng)目實(shí)施,保障全市國(guó)庫(kù)收付中心支付網(wǎng)絡(luò)正常運(yùn)行,。 

(三)部門開展績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果,。

本部門按要求對(duì)2018年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)情況開展自評(píng),《雅安市財(cái)政局2018年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告》見附件。

十一,、其他重要事項(xiàng)的情況說(shuō)明

(一)機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2018年,雅安市財(cái)政局機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出200.79萬(wàn)元,比2017年增加119.79萬(wàn)元,增長(zhǎng)147.89%,。主要原因是人員經(jīng)費(fèi)增加。

(二)政府采購(gòu)支出情況

2018年,雅安市財(cái)政局政府采購(gòu)支出總額68.37萬(wàn)元,其中:政府采購(gòu)貨物支出68.37萬(wàn)元,、政府采購(gòu)工程支出0萬(wàn)元,、政府采購(gòu)服務(wù)支出0萬(wàn)元。主要用于采購(gòu)機(jī)關(guān)辦公用設(shè)備,。授予中小企業(yè)合同金額0萬(wàn)元,占政府采購(gòu)支出總額的0%,其中:授予小微企業(yè)合同金額0萬(wàn)元,占政府采購(gòu)支出總額的0%,。

(三)國(guó)有資產(chǎn)占有使用情況

截至2018年12月31日,雅安市財(cái)政局共有車輛3輛,其中:部級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部用車0輛、一般公務(wù)用車3輛,、一般執(zhí)法執(zhí)勤用車0輛,、特種專業(yè)技術(shù)用車0輛、其他用車0輛;單價(jià)50萬(wàn)元以上通用設(shè)備0臺(tái)(套),單價(jià)100萬(wàn)元以上專用設(shè)備0臺(tái)(套),。

第三部分 名詞解釋

1.財(cái)政撥款收入:指單位從同級(jí)財(cái)政部門取得的財(cái)政預(yù)算資金,。

2.事業(yè)收入:指事業(yè)單位開展專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

3.經(jīng)營(yíng)收入:指事業(yè)單位在專業(yè)業(yè)務(wù)活動(dòng)及其輔助活動(dòng)之外開展非獨(dú)立核算經(jīng)營(yíng)活動(dòng)取得的收入,。

4.其他收入:指除上述“財(cái)政撥款收入”,、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”等以外的收入,。

5.用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額:指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”,、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營(yíng)收入”、“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下,使用以前年度積累的事業(yè)基金(事業(yè)單位當(dāng)年收支相抵后按國(guó)家規(guī)定提取,、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金)彌補(bǔ)本年度收支缺口的資金,。

6.年初結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指以前年度尚未完成、結(jié)轉(zhuǎn)到本年按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金,。

7. 一般公共服務(wù)(類)財(cái)政事務(wù)(款)行政運(yùn)行(項(xiàng)):指局機(jī)關(guān)及參公管理事業(yè)單位用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)行,、開展日常工作的基本支出。

8.一般公共服務(wù)(類)財(cái)政事務(wù)(款)一般行政管理事務(wù)(項(xiàng)):指局機(jī)關(guān)及參公管理事業(yè)單位開展財(cái)政綜合業(yè)務(wù)等未單獨(dú)設(shè)置項(xiàng)級(jí)科目的專門性財(cái)政管理工作的項(xiàng)目支出,。

9.一般公共服務(wù)(類)財(cái)政事務(wù)(款)其他財(cái)政事務(wù)支出(項(xiàng)):指財(cái)政局除上述項(xiàng)目外,開展其他財(cái)政事務(wù)方面專門性工作任務(wù)的項(xiàng)目支出,。

10.社會(huì)保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休(款)未歸口管理的行政單位離退休(項(xiàng)):指局機(jī)關(guān)離退休人員的支出。

11.社會(huì)保障和就業(yè)(類)行政事業(yè)單位離退休(款)機(jī)關(guān)事業(yè)單位基本養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)支出(項(xiàng)):指實(shí)施養(yǎng)老保險(xiǎn)制度由單位繳納的養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的支出,。

12.醫(yī)療衛(wèi)生與計(jì)劃生育(類)行政事業(yè)單位醫(yī)療(款)行政單位醫(yī)療(項(xiàng)):指局機(jī)關(guān)及參公管理事業(yè)單位用于繳納單位基本醫(yī)療保險(xiǎn)支出,。

13.交通運(yùn)輸支出(類)成品油價(jià)格改革對(duì)交通運(yùn)輸?shù)难a(bǔ)貼(款)成品油價(jià)格改革補(bǔ)貼其他支出(項(xiàng)):指成品油價(jià)格改革財(cái)政補(bǔ)貼對(duì)其他方面的支出。

14. 國(guó)土海洋氣象等支出(類)其他國(guó)土海洋氣象等支出(款)其他國(guó)土海洋氣象等支出(項(xiàng)):是指其他用于其他國(guó)土海洋氣象等支出,。

15.住房保障(類)住房改革支出(款)住房公積金(項(xiàng)):指按照《住房公積金管理?xiàng)l例》的規(guī)定,由單位及其在職職工繳存的長(zhǎng)期住房?jī)?chǔ)金,。

16.年末結(jié)轉(zhuǎn)和結(jié)余:指本年度或以前年度預(yù)算安排、因客觀條件發(fā)生變化無(wú)法按原計(jì)劃實(shí)施,需延遲到以后年度按有關(guān)規(guī)定繼續(xù)使用的資金,。

17.基本支出:指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn),、完成日常工作任務(wù)而發(fā)生的人員支出和公用支出。

18.項(xiàng)目支出:指在基本支出之外為完成特定行政任務(wù)和事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出,。

19.“三公”經(jīng)費(fèi):納入財(cái)政預(yù)決算管理的“三公”經(jīng)費(fèi),是指用財(cái)政撥款安排的因公出國(guó)(境)費(fèi),、公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi),。其中,因公出國(guó)(境)費(fèi)反映單位公務(wù)出國(guó)(境)的國(guó)際旅費(fèi),、國(guó)外城市間交通費(fèi)、住宿費(fèi),、伙食費(fèi),、培訓(xùn)費(fèi)、公雜費(fèi)等支出;公務(wù)用車購(gòu)置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車車輛購(gòu)置支出(含車輛購(gòu)置稅)及租用費(fèi),、燃料費(fèi),、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi),、保險(xiǎn)費(fèi),、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出;公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待(含外賓接待)支出。

20.機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi):為保障行政單位(含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位)運(yùn)行用于購(gòu)買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金,包括辦公及印刷費(fèi),、郵電費(fèi),、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi),、福利費(fèi),、日常維修費(fèi)、專用材料及一般設(shè)備購(gòu)置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi),、辦公用房取暖費(fèi),、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用,。

第四部分 附件

附件1

雅安市財(cái)政局2018年部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)報(bào)告

一,、部門(單位)概況

(一)機(jī)構(gòu)組成。

雅安市財(cái)政局下屬二級(jí)預(yù)算單位3個(gè),其中行政單位1個(gè),參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位1個(gè),其他事業(yè)單位1個(gè),。

納入雅安市財(cái)政局2018年度部門決算編制范圍的二級(jí)預(yù)算單位包括:

1.雅安市財(cái)政局(本級(jí))

2.雅安市國(guó)庫(kù)收付中心

3.雅安市財(cái)政投資評(píng)審中心

4.雅安市政府與社會(huì)資本合作和政府投資基金管理中心

(二)機(jī)構(gòu)職能,。

擬訂并組織實(shí)施全市財(cái)稅發(fā)展戰(zhàn)略、規(guī)劃,、政策和改革方案,承擔(dān)各項(xiàng)財(cái)政收支管理的責(zé)任,負(fù)責(zé)政府非稅收入管理等,。

(三)人員概況。

截至2018年12月31日,共有在職人員88人,其中行政人員56人,工勤人員5人,事業(yè)人員27人,。

二,、部門財(cái)政資金收支情況

(一)部門財(cái)政資金收入情況。

2018年本年收入合計(jì)1725.48萬(wàn)元,其中:當(dāng)年財(cái)政撥款收入1723.57萬(wàn)元,占總收入比重99.89%,其他收入1.91萬(wàn)元,占總收入比重0.11%,。

(二)部門財(cái)政資金支出情況,。

2018年本年支出合計(jì)2030.8萬(wàn)元,其中:一般公共服務(wù)支出1702.72萬(wàn)元,占總支出比重83.84%,社會(huì)保障和就業(yè)152.7萬(wàn)元,占總支出比重7.52%,醫(yī)療衛(wèi)生69.1萬(wàn)元,占總支出比重3.4%,住房保障支出87.28萬(wàn)元,占總支出比重4.3%,國(guó)土海洋氣象等支出14萬(wàn)元,占總支出比重0.69%,農(nóng)林水支出5萬(wàn)元,占總支出比重0.25%。

三,、部門整體預(yù)算績(jī)效管理情況

(一)部門預(yù)算管理,。

根據(jù)預(yù)算管理要求,對(duì)預(yù)算進(jìn)行精確制定,保證預(yù)算完成,無(wú)預(yù)算違規(guī)情形。

(二)專項(xiàng)預(yù)算管理,。

專項(xiàng)預(yù)算項(xiàng)目程序嚴(yán)密,、分配科學(xué)、分配及時(shí),專項(xiàng)預(yù)算績(jī)效目標(biāo)完成,。無(wú)違規(guī)記錄等情況,。

(三)結(jié)果應(yīng)用情況。

全年基本支出保證了部門的正常運(yùn)行和日常工作的正常開展,項(xiàng)目支出保障了重點(diǎn)工作的開展,達(dá)到預(yù)期績(jī)效目標(biāo),。

四,、評(píng)價(jià)結(jié)論及建議

(一)評(píng)價(jià)結(jié)論。

按照預(yù)算績(jī)效管理要求,本部門對(duì)2018年整體支出開展績(jī)效自評(píng),自查自評(píng)結(jié)果良好,全年基本支出保證了部門的正常運(yùn)行和日常工作的正常開展,項(xiàng)目支出保障了重點(diǎn)工作的開展,達(dá)到預(yù)期績(jī)效目標(biāo)自評(píng)得分98分,。

(二)存在問題,。

內(nèi)控信息化建設(shè)不夠完善

(三)改進(jìn)建議。

一是在完善內(nèi)控制度工作基礎(chǔ)上,我局將進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控信息化建設(shè),覆蓋內(nèi)控重點(diǎn)環(huán)節(jié),。二是梳理細(xì)化工作流程及風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn),將各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法律,、法規(guī)以及中央、省市各項(xiàng)規(guī)章制度與經(jīng)費(fèi)支出銜接,實(shí)現(xiàn)提前預(yù)設(shè)標(biāo)準(zhǔn),、范圍,做到提前預(yù)警控制,。三是強(qiáng)化內(nèi)控信息化數(shù)據(jù)分析,發(fā)揮信息化管理數(shù)據(jù)分析優(yōu)勢(shì),并將內(nèi)控分析結(jié)果運(yùn)用于預(yù)算安排、績(jī)效目標(biāo)編報(bào)、資產(chǎn)配置管理等方面,。

附件2:

雅安市財(cái)政局2018年度部門整體支出績(jī)效評(píng)價(jià)自評(píng)表

第五部分 附表

一,、收入支出決算總表

二、收入總表

三,、支出總表

四,、財(cái)政撥款收入支出決算總表

五、財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表(政府經(jīng)濟(jì)分類科目)

六,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算表

七,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款支出決算明細(xì)表

八、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款基本支出決算表

九,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款項(xiàng)目支出決算表

十,、一般公共預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十一、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款收入支出決算表

十二,、政府性基金預(yù)算財(cái)政撥款“三公”經(jīng)費(fèi)支出決算表

十三,、國(guó)有資本經(jīng)營(yíng)預(yù)算支出決算表