為全面推進行政事業(yè)單位內部控制體系建設,，進一步加強市本級內部控制建設工作,，2018年7月16日-27日，由市財政局組成兩個檢查組,，對2017年重點檢查的25家市級單位開展了內部控制報告監(jiān)督檢查回頭看工作,。

此次檢查針對2017年重點監(jiān)督檢查中發(fā)現(xiàn)的內控制度建立不完善、單位內部控制手冊不完善,，各類業(yè)務環(huán)節(jié)流程,、流程圖未細化、風險評估報告不完善,、內部控制佐證材料不全面,、實際業(yè)務流程與內控制度不相符等問題,對照問題臺賬查看了各單位整改情況，被檢查單位根據(jù)問題臺賬,，對制度建設與執(zhí)行過程中存在的問題進行了整改,，再次梳理完善了業(yè)務流程和流程圖，合理設置內部控制關鍵崗位,，明確劃分職責權限,，實施相應的分離措施,形成相互制約、相互監(jiān)督的工作機制,，堅持問題導向,，將邊查邊改貫穿始終，提高工作成效,，逐步完善內控制度和工作流程,，將內控工作落到實處，有效防范各類業(yè)務,、管理和廉政風險,。

根據(jù)單位內控制度建設情況和檢查結果，選出了市檔案局,、市審計局,、市財政局、市檢察院,、市法院,、市人民醫(yī)院、市供銷社,、市國土資源局,、市公安局,、雅安職業(yè)技術學院等10家內控體系建設做得較好的單位作為典型案例，在全市范圍內進行經(jīng)驗推廣,，以促進和提高全市內控建設工作水平,。