商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)要為“老有所養(yǎng)”提供有力支撐
——專訪保監(jiān)會副主席黃洪

新華社北京7月4日電（記者 譚謨曉）國務(wù)院辦公廳近日印發(fā)《關(guān)于加快發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的若干意見》，這是一份完善社會養(yǎng)老保障體系,，發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)助力“老有所養(yǎng)”作用的重要文件,。保監(jiān)會副主席黃洪4日接受新華社記者專訪,，詳細(xì)解讀了這份意見。

養(yǎng)老保障體系的重要組成部分

意見指出,，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)提供的,，以養(yǎng)老風(fēng)險(xiǎn)保障、養(yǎng)老資金管理等為主要內(nèi)容的保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù),，是養(yǎng)老保障體系的重要組成部分,。

黃洪說，從國際上看,，在養(yǎng)老保障體系建設(shè)上一般采取政府,、企業(yè)、個人三方共擔(dān)養(yǎng)老責(zé)任的體系,，也就是業(yè)內(nèi)常說的“三支柱”體系,。第一支柱是基本養(yǎng)老保險(xiǎn)，由政府發(fā)起并承擔(dān)責(zé)任,，第二支柱是企業(yè)年金,，一般由企業(yè)發(fā)起，企業(yè)和個人共同繳費(fèi),，第三支柱是個人自愿建立的完全積累制養(yǎng)老金計(jì)劃,，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)是重要組成部分。

他表示,，在我國養(yǎng)老“三支柱”體系中,，基本養(yǎng)老保險(xiǎn)“全覆蓋、?；尽钡哪繕?biāo)基本實(shí)現(xiàn),，但二、三支柱發(fā)展相對滯后,，尤其是商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)供給不足,，覆蓋面很小，難以滿足公眾養(yǎng)老保障需求,。

商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)有哪些用武之地,？黃洪認(rèn)為，商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要發(fā)展安全性高,、保障性強(qiáng),、滿足長期或終身領(lǐng)取要求的商業(yè)養(yǎng)老年金保險(xiǎn)，并提供企業(yè)（職業(yè)）年金計(jì)劃等產(chǎn)品和服務(wù),，有序參與基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金和全國社會保障基金投資運(yùn)營,。監(jiān)管部門將引導(dǎo)發(fā)展老年人意外傷害、長期護(hù)理,、住房反向抵押等商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn),，逐步建立長期照護(hù),、康養(yǎng)結(jié)合、醫(yī)養(yǎng)結(jié)合等養(yǎng)老服務(wù)保障體系,。

他說,，在健全多層次養(yǎng)老保障體系方面，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)要發(fā)揮生力軍作用,。

稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)準(zhǔn)備工作基本就緒

個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn),，是指允許購買商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的投保人在個稅前列支保費(fèi)，等到將來領(lǐng)取保險(xiǎn)金時(shí)再繳納個稅,，這是一種通過降低投保人當(dāng)期稅務(wù)負(fù)擔(dān)的稅收優(yōu)惠,。

這一稅收優(yōu)惠業(yè)內(nèi)呼吁多年。意見提出,，落實(shí)好國家支持現(xiàn)代保險(xiǎn)服務(wù)業(yè)和養(yǎng)老服務(wù)業(yè)發(fā)展的稅收優(yōu)惠政策,，對商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)一年期以上人身保險(xiǎn)保費(fèi)收入免征增值稅。2017年年底前啟動個人稅收遞延型商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn),。

對于業(yè)內(nèi)關(guān)注的產(chǎn)品設(shè)計(jì)問題,，黃洪表示，要堅(jiān)持“收益保證,、長期鎖定,、終身領(lǐng)取、互助共濟(jì)”的設(shè)計(jì)原則,，產(chǎn)品要透明,、可選擇，老百姓投保繳費(fèi),、產(chǎn)品收益,、保險(xiǎn)公司收費(fèi)等信息可隨時(shí)查詢,，防止銷售誤導(dǎo),。

“保險(xiǎn)業(yè)已經(jīng)基本做好了稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的準(zhǔn)備工作?！秉S洪說,，在監(jiān)管規(guī)制方面，已經(jīng)有了一個初步的框架,；在示范條款方面,，有了一個初步的示范條款；在信息技術(shù)保障方面,，中國保險(xiǎn)信息技術(shù)管理有限責(zé)任公司開發(fā)了稅延養(yǎng)老保險(xiǎn)試點(diǎn)的信息系統(tǒng),。

他說，一旦試點(diǎn)政策出臺,，保險(xiǎn)業(yè)能夠比較有效地銜接政策落地實(shí)施,。

確保資金營運(yùn)安全

意見明確,，推進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金安全穩(wěn)健運(yùn)營。堅(jiān)持風(fēng)險(xiǎn)可控,、商業(yè)可持續(xù)原則,，發(fā)揮商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金長期投資優(yōu)勢，穩(wěn)步有序參與國家重大戰(zhàn)略建設(shè)實(shí)施,，參與重大項(xiàng)目和民生工程建設(shè),，促進(jìn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金與資本市場協(xié)調(diào)發(fā)展，審慎開展境外投資業(yè)務(wù),。

作為老百姓的“養(yǎng)老錢”,，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)和領(lǐng)取時(shí)間跨度比較長，如何確保資金營運(yùn)安全,，并實(shí)現(xiàn)保值增值,？

“我們將從強(qiáng)化資質(zhì)管理入手，設(shè)定較高準(zhǔn)入門檻,?！秉S洪說，保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要經(jīng)營商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn),，首先要看精算技術(shù)和人才儲備符不符合要求,，投資能力、風(fēng)險(xiǎn)管控能力,、償付能力,，以及股東可持續(xù)增資能力等也尤其重要，保監(jiān)會將綜合評估,，確保資質(zhì)過硬,。

資質(zhì)是敲門磚，進(jìn)入到商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)市場的保險(xiǎn)機(jī)構(gòu),，無論產(chǎn)品開發(fā)還是資金運(yùn)用,，都不能突破市場規(guī)則，監(jiān)管制度建設(shè)必不可少,。

黃洪說,，要把握商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)產(chǎn)品準(zhǔn)公共產(chǎn)品的特征，確保商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金穩(wěn)健運(yùn)營,，逐步形成一套有別于普通保險(xiǎn)資金運(yùn)用的規(guī)章制度,。保監(jiān)會將力爭在保險(xiǎn)法修訂中體現(xiàn)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金安全穩(wěn)健運(yùn)營的要求，同時(shí)完善現(xiàn)行保險(xiǎn)資金運(yùn)用規(guī)則,，逐步建立商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金運(yùn)用監(jiān)管評價(jià)指標(biāo)體系,。

他表示，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金運(yùn)用應(yīng)該追求的是風(fēng)險(xiǎn)相對較低,，回報(bào)比較穩(wěn)健的投資項(xiàng)目和投資渠道,，不宜進(jìn)入競爭性行業(yè),。保監(jiān)會將細(xì)化商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金重點(diǎn)投資領(lǐng)域的業(yè)務(wù)規(guī)則，協(xié)調(diào)制定投資支持政策,，完善風(fēng)險(xiǎn)保障機(jī)制,，為商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)資金服務(wù)國家戰(zhàn)略、投資重大項(xiàng)目,、支持民生工程建設(shè)提供綠色通道和優(yōu)先支持,。

他說，要把措施落到實(shí)處,，讓保險(xiǎn)業(yè)為保障和改善民生提供有力支撐,。