為認真貫徹執(zhí)行《雅安市市直黨政機關,、事業(yè)單位主要負責人“三個不直接分管”暫行辦法》,結合我局財務工作實際,，制定局財務管理和報銷制度。

1.明確職責分工,。局主要負責人對局財務工作不直接分管,，由協(xié)助分管財務工作的同志直接分管,，承擔直接領導責任。局主要負責人監(jiān)督財務管理工作并承擔領導責任,?？疲ㄊ遥┲饕撠熑撕头止芸疲ㄊ遥╊I導對科（室）及其工作人員財務報銷承擔審核責任，并對所審核的報賬信息真實性,、合規(guī)性負責,。

2.嚴格報賬要求。公務開支報銷時,，實行一事一報,、隨有隨報和先審簽后支付原則。有刷卡條件的公務開支原則上實行公務卡結算,。公務卡結算報銷詳見《公務卡有關財務管理暫行規(guī)定》（雅委群發(fā)〔2011〕5號）,。公務接待報銷規(guī)定詳見《中共雅安市委群眾工作局公務接待制度》（雅委群發(fā)〔2014〕25號）。差旅費報銷規(guī)定詳見《中共雅安市委群眾工作局差旅費等報銷辦法》（雅委群發(fā)〔2015〕8號）,。

3.嚴格審批程序,。報賬人員準確無誤填寫報賬憑證→科（室）負責人對報賬憑證開支內(nèi)容、金額的真實性進行審核簽字→財務室對報賬憑證票據(jù)真實性,、憑證（單）完整性（附有原始單據(jù)）和報賬金額準確性進行審查簽字→分管科（室）領導審簽→財務室對報銷憑證（單）審核情況進行再審→分管財務同志審簽→出納及時給予支付,。

4.大額資金開支。堅持集體領導和個人分工負責相結合原則,，凡一次性開支金額3萬元以上，須由局領導班子集體討論后決定,。一次性開支2萬元以上3萬元以下的,，財務室須填寫大額資金審批單，由分管財務領導審簽后支付,。

5.公務開支借款,。凡因公需借款的，局財務室一律憑借款條借款,。借款流程：借款事由提出→科（室）負責人→分管科（室）領導審查→協(xié)助分管財務領導審簽,。

6.局財務室每季度將開支情況在全局范圍公示。

本制度從下發(fā)之日起執(zhí)行,。